广西壮族自治区动物卫生监督所2023年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区动物卫生监督所2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入1514.15万元，其中本年收入  1514.15万元, 较2022年度决算数1442.13万元增加72.02万元，增长4.99 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1514.15万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数1442.13万元增加72.82万元，增长4.99 %，主要原因是2023年新进人员5人，行政运行支出相应增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。2023年度本单位无政府性基金预算财政拨款收入，与上年持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。2023年度本单位无国有资本经营预算财政拨款收入，与上年持平。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。2023年度本单位无事业收入，与上年持平。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。2023年度本单位无经营收入，与上年持平。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。2023年度本单位无其他收入，与上年持平。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。2023年度本单位无使用非财政拨款结余的情况，与上年持平。

8.上年结转和结余0万元，较2022年度决算数减少2.04万元，主要原因是2022年收回调动人员工资2.04万元留存至单位基本户，导致单位实有资金结余，已在2023年上缴国库调整年初结余。

（二）本单位2023年度总支出1514.15万元，其中本年支出  1514.15万元, 较2022年度决算数1440.18增加73.97万元，增长5.14%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）24.62万元：主要用于进修培训等支出，较2022年度决算数9.97万元增加14.65万元，增长146.94%，主要原因是2023年疫情常态化后培训活动增多。

2.社会保障和就业支出（类）144.83万元，主要用于单位离退休人员相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出、死亡人员抚恤支出等。较2022年度决算数171.23万元减少26.4万元，下降15.42%，主要原因是死亡抚恤支出减少。

3.卫生健康支出（类）35.17万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的医疗保险等医疗方面的支出。比2022年度决算数37.35万元减少2.18万元，下降5.84%，主要原因是人员缴费基数下调。

4.农林水支出（类）1252.51万元，主要用于行政运行、一般行政管理事务、科技转化与推广服务、病虫害控制、农产品质量安全、执法监管等支出。较2021年度决算数1156.76增加95.75万元，增长7.64%，主要原因是2023年在职人员较上年增加5人，行政运行支出相应增加。

5.住房保障支出（类）57.03万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。较2021年度决算数64.87万元减少7.84万元，下降12.09%，主要原因是人员缴费基数下调。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本单位2022年无此类事项，与2022年相比无差异。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少2.04万元，主要原因是2023年末申请财政收回未使用实有结余资金。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区动物卫生监督所2023 年度一般公共预算财政拨款支出1514.15万元，较2022年度决算数1440.18万元增加73.97万元，增长5.14%。其中：基本支出897.39万元，项目支出616.76万元。

广西壮族自治区动物卫生监督所2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1463.90万元，支出决算为1514.15万元，完成年初预算的103.43%。

（一）教育支出（类）年初预算数25万元，支出决算为24.62万元，完成年初预算的98.5%。分项如下：

    进修及培训（款）培训支出（项）年初预算数25万元，支出决算为24.62万元，完成年初预算的98.5%。主要用于进修培训等支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数138.46万元，支出决算为144.83万元，完成年初预算的104.6%。分项如下：

1.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算数32.8万元，决算支出30.77万元，主要用于离退休人员相关支出。完成年初预算的93.81%。预决算差异原因为压减一般性支出预算指标。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数76.04万元，决算支出76.04万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。完成年初预算的100%。3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数38.02万元，决算支出38.02万元，主要用于机关事业单位职业年金缴费。完成年初预算的100%。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数35.17万元，支出决算为35.17万元，完成年初预算的100%。分项如下：

行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数35.17万元，决算支出35.17万元，主要用于在职人员基本医疗保险缴费。完成年初预算的100%。

（四）农林水支出（类）年初预算数1208.24万元，支出决算为1252.51万元，完成年初预算的103.66%。分项如下：

1.农业农村（款）行政运行（项）年初预算数579.2万元，决算支出660.36万元，主要用于为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。完成年初预算的114.01%。决算数大于年初预算数的主要原因是2023年新进人员5名，基本支出有所增加。

2.农业农村（款）一般行政管理事务（项）年初预算数160.68万元，决算支出147.25万元，主要用于行政事业管理与运转保障、编外人员经费、残疾人保障金专项经费、评审劳务费、物业管理费等支出。完成年初预算的91.64%，基本达到预算目标。

3.农业农村（款）科技转化与推广服务（项）年初预算数316.32万元，决算支出315.89万元，主要用于信息化维护等方面支出。完成年初预算的99.86%,基本达到预算目标。

4.农业农村（款）病虫害控制（项）年初预算数28万元，决算支出27.99万元，主要用于动物监测、预报、预防、控制、检疫、防疫所需的仪器、动物及其产品检疫、检测等方面支出。完成年初预算的99.96%,基本达到预算目标。

5.农业农村（款）执法监管（项）年初预算数145万元，决算支出101.01万元，主要用于农业法规建设、执法监督、纠纷处理、农产品质量监管、农资打假与市场监管等方面支出。完成年初预算的69.66%。决算数小于年初预算数的主要原因是压减一般性支出。

（五）住房保障支出（类）年初预算数57.03万元，支出决算为57.03万元，完成年初预算的100%。分项如下：

住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数57.03万元，决算支出57.03万元，主要用于按照国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金。完成年初预算的100%。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出897.39万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出743.77万元，完成年初预算630.3万元的118%。预决算差异的主要原因是新进人员、在职人员正常晋级，工资以及绩效考评奖励经费增加等。

（二）商品和服务支出99.94万元，完成年初预算的88.11%。预决算差异主要原因是从严压减日常公用支出。

（三）对个人和家庭的补助支出53.68万元，年初预算为23.76万元，完成年初预算的225.93%。预决算差异的主要原因是离退休补贴有所增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区动物卫生监督所2023年度没有政府性基金支出，与2022年持平。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区动物卫生监督所2023年度没有国有资本经营预算支出，与2022年持平。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出11.78万元，完成年初预算的91.6%，比上年增加4.15万元，主要原因是公务用车运行维护费有所增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算11.10万元，公务接待费支出决算0.68万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平，原因是本单位未安排因公出国（境）费。与上年一致。全年使用财政拨款安排0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出11.10万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平，原因是本单位没有购置公务用车。与上年一致。

公务用车运行支出11.10万元，完成年初预算的99.82%，比上年增加3.82万元，原因是运行维护费有所增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展专业业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，全年运行费支出11.10万元，平均每辆3.7万元。

（三）公务接待费支出0.68万元，完成年初预算的38.86%， 比上年增加0.33万元，原因是公务接待活动增多。国内公务接待批次7次，人次69次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出99.94万元，比年初预算数112.92万元减少12.98万元，降低11.49%，比上年决算数107.82万元减少7.88万元，降低7.31%。主要原因是从严压减日常公用支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位022年度政府采购支出总额44.59万元，其中：政府采购货物支出12.21万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出32.38万元。授予中小企业合同金额44.59万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额44.59万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是离退休干部用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度10个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金553.16万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%，组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。

根据绩效自评范围和内容，要求各项目实施单位重点对项目和资金的申报、立项、分配等情况进行自查自纠，督促项目实施单位找出项目实施中存在的不足及成因，改进资金使用管理方式，提高资金使用效益和项目管理水平。从评价情况来看，动物卫生监督所能认真贯彻国家财经方针政策，执行国家有关法律、法规，项目采购及招投标严格按照相关制度规定执行，所有审批均按照行政许可要求规范开展，经费使用合理。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况

我单位2023年度项目9个，项目支出总额675万元。其中，本级项目9个，本级项目支出675万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金220.06万元，占项目总数比例66.67%，占项目支出总额比例32.6%；2个项目评为二等，涉及资金454.7万元，占项目总数比例22.22 %，占项目支出总额比例67.36 %；1个项目评为四等，涉及资金0.24万元，占项目总数比例11.11 %，占项目支出总额比例0.04 %。自评发现的主要问题及原因：自评发现的主要问题及原因：一是预算编制和预算管理还需进一步细化和加强；二是项目资金没有按计划完成支出，部分支出进度不够。下一步改进措施：一是提前做好项目实施的前期准备工作；二是切实加强督促指导，加强对项目的监督和跟踪。强化预算绩效目标管理，坚持以绩效为导向，强化部门整体支出预算绩效管理，规范绩效目标编制，在编制2025年部门预算时结合单位职责与项目实施实际，科学地设置关联度较高的目标并进行细化量化。

2.部分重点项目绩效自评情况

（1）信息化维护项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为85.17分，二等，项目全年预算数为316.32万元，执行数为315.89万元，完成预算的99.86%。项目绩效目标完成情况：完成5个
软件采购（维护）数量。自评发现的主要问题及原因：随着动物卫生监督工作要求的不断提升，该管理系统承担的职能也越来越广，新功能不断纳入、新模块不断研发，技术支撑方面的问题突显。下一步改进措施：制定项目实施方案，与技术公司研讨，要求其对新增模块、升级功能、系统维护等进一步研发。

（2）项目实施管理及检查考评绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为28万元，执行数为27.99万元，完成预算的99.99%。项目绩效目标完成情况：完成动物疫病防控和动物检疫管理检查指导工作160次以上、编印动物防疫检疫相关资料和购买相关业务书籍及防护用品4项、动物检疫管理及行业典型事迹宣传报道4项。自评发现的主要问题及原因：预算执行过程中资金使用较慢，大部分支出在第三第四季度完成。下一步改进措施：严格按照计划组织实施，按月进行绩效目标管控，若发生偏离及时纠正。

（3）立法执法与安全生产管理项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为94.47分，一等，项目全年预算数为145万元，执行数为101.01万元，完成预算的69.66%。项目绩效目标完成情况：完成全国执业兽医考试考务管理工作、1项兽药监管宣传资料印刷工作、开展动物防疫风险评估工作调研5次、官方兽医管理指导工作多于110次。自评发现的主要问题及原因：开展工作交流、调研指导过程中因受疫情影响导致预算编制与执行略有偏差。下一步改进措施：严格预算批复执行，解决重预算、轻执行的问题，加快项目组织实施和加大资金支付力度。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

十六、行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

十七、卫生健康支出（类）公共卫生（款）：反映公共卫生支出。

重大公共卫生服务（项）：反映重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

十八、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

十九、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

科技转化与推广服务（项）：反映用于农业科技成果转化，农业新品种、新机具、新技术引进、试验、示范、推广及服务，农村人居环境整治等方面的技术试验示范支出。

病虫害控制（项）：反映用于病虫鼠害及疫情监测、预报、预防、控制、检疫、防疫所需的仪器、设施、药物、疫苗、种苗，疫畜（禽、鱼、植物）防治、扑杀补偿及劳务补助、菌（毒）种保藏及动植物及其产品检疫、检测等方面的支出。

农产品质量安全（项）：反映用于农产品及其投入品的质量安全评估、监测、抽查、认证、应急处置，相关标准的制定、修订、实施、监管等方面的支出。

执法监管（项）：反映用于农业农村法制建设、行政执法、行政复议、行政诉讼等方面的支出。

二十、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    附件1：广西壮族自治区动物卫生监督所2023年度部门决算公开表

    附件2：广西壮族自治区动物卫生监督所2023年度部门预算项目绩效自评表