广西壮族自治区土壤肥料工作站2023年度部门决算

目 录

     第一部分：广西壮族自治区土壤肥料工作站概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区土壤肥料工作站2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区土壤肥料工作站2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区土壤肥料工作站概况

一、本单位职责

负责土壤改良培肥、科学施肥、节水农业、土壤肥料测试、耕地质量监测、土壤墒情监测等技术性工作；负责土壤肥料资源调查、肥料信息调查等事务性和技术性工作。

二、机构设置情况

广西壮族自治区土壤肥料工作站是财政全额拨款、财务独立核算、参照公务员法管理的国家事业单位。下设土壤科、肥料科、节水科、土肥测试中心、肥料登记管理办公室、科技服务部、办公室、计划财务科、人事科、后勤管理科等10个科室。按照部门决算编报要求，纳入本单位2023年部门决算编报范围的单位共1个，即：广西壮族自治区土壤肥料工作站。

第二部分：广西壮族自治区土壤肥料工作站2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

上述报表详见广西壮族自治区土壤肥料工作站2023年度部门决算公开附表。

第三部分：广西壮族自治区土壤肥料工作站2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入20048.89万元，其中本年收入19796.78万元，较2022年度决算数增加17267.12万元，增长682.59%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入19781.78万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加17267.62万元，增长686.81%，主要原因是随着广西第三次全国土壤普查工作的全面铺开，广西第三次全国土壤普查项目预算增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

6.其他收入15万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少0.5万元，下降3.23%，主要原因是全国农业技术推广服务中心拨入的全国肥料质量监督抽查经费比上年减少0.5万元。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

8.上年结转和结余252.12万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加252.12万元，主要原因是年初上年结转和结余0.69万元，根据部门决算编报要求，调整了年初结转和结余数，将上年的非财政拨款结余240万元和专用结余11.43万元调整至非财政拨款结转，上年结转和结余增加。

（二）本单位2023年度总支出20048.89万元，其中本年支出14137.24万元, 较2022年度决算数增加11608.27万元，增长459.01%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）256.07万元，主要用于本单位退休人员相关支出、在职人员基本养老保险缴费、职业年金缴费等支出。较2022年度决算数增加12.94万元，增长5.32%，主要原因是退休人员相关支出增加。

2.卫生健康支出（类）55.95万元，主要用于单位在职人员基本医疗保险缴费支出。较2022年度决算数增加0.88万元，增长1.6%，主要原因是人员新增，单位缴的医疗保险缴费增加。

3.农林水支出（类）13734.02万元，主要用于单位行政运行、一般行政管理事务、科技转化与推广服务、执法监管、农业资源保护修复与利用等方面的支出。较2022年度决算数增加11594.68万元，增长541.97%，主要原因是科技转化与推广服务、农业资源保护修复与利用等方面的支出增加，随着广西第三次全国土壤普查工作的不断推进，用于广西第三次全国土壤普查方面的支出增加。

4.住房保障支出（类）91.2万元，主要用于单位缴的在职人员住房公积金支出。较2022年度决算数减少0.24万元，下降0.26%，主要原因是人员变动和住房公积金缴费基数下降，住房公积金支出减少。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

6.年末结转和结余5911.65万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加5910.96万元，增长856660.87%，主要原因是广西第三次全国土壤普查等项目跨年度实施，年末以权责发生制列支结转财政拨款预算项目资金5799.76万元，年末非财政拨款结转资金111.89万元。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区土壤肥料工作站2023年度一般公共预算财政拨款支出13982.02万元，较2022年度决算数增加11467.86万元，增长456.13%。其中：基本支出1414.96万元，项目支出12567.06万元。

广西壮族自治区土壤肥料工作站2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7008.02万元，支出决算为13982.02万元，完成年初预算的199.51%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为240.45万元，支出决算为256.07万元，完成年初预算的106.5%。主要用于本单位退休人员相关支出、在职人员单位缴纳的基本养老保险、职业年金等支出。分项如下：

1.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算数为56.44万元，支出决算为74.76万元，完成年初预算的132.46%。主要用于单位退休人员相关支出，决算数大于预算数原因是退休人员增加，年中追加退休人员经费。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为122.67万元，支出决算为120.94万元，完成年初预算的98.59%。主要用于单位在职人员基本养老保险缴费支出，决算数小于预算数原因是缴费基数下降和在职人员退休，基本养老保险缴费支出减少。

3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数为61.34万元，支出决算为60.37万元，完成年初预算的98.42%。主要用于单位在职人员职业年金缴费支出，决算数小于预算数原因是缴费基数下降和在职人员退休，职业年金缴费支出减少。

（二）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为56.74万元，支出决算为55.95万元，完成年初预算的98.61%。主要用于单位在职人员基本医疗保险缴费支出。决算数小于预算数原因是缴费基数下降，基本医疗保险支出减少。

（三）农林水支出（类）年初预算为6618.82万元，支出决算为13578.79万元，完成年初预算的205.15%。主要用于单位行政运行、一般行政管理事务、科技转化与推广服务、执法监管、农业资源保护修复与利用等方面的支出。分项如下：

1.农业农村（款）行政运行（项）年初预算数为857.32万元，支出决算为1011.74万元，完成年初预算的118.01%。主要用于保障单位日常运转的公用经费、人员经费等基本支出，决算数大于预算数原因是新增人员、工资晋级晋档等，年中追加人员经费。

2.农业农村（款）一般行政管理事务（项）年初预算数为320.5万元，支出决算为306.64万元，完成年初预算的95.68%。主要用于单位行政事业管理及运行保障、公务接待、物业管理、评审劳务费等支出，决算数小于预算数原因是部分资金收回财政，支出减少。

3.农业农村（款）科技转化与推广服务（项）年初预算数为5340万元，支出决算为9520.52万元，完成年初预算的178.29%。主要用于广西第三次全国土壤普查、行业及产业调查与统计、项目实施管理及检查考评等支出，决算数大于预算数原因是年中下达自治区乡村振兴补助资金用于广西第三次全国土壤普查方面支出，支出增加。

4.农业农村（款）执法监管（项）年初预算数为101万元，支出决算为100.95万元，完成年初预算的99.95%。主要用于肥料登记、备案、质量跟踪抽取的样品检测费用，决算数小于预算数原因是样品检测采购资金节约。

5.农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）年初预算数为0万元，支出决算为2600.52万元。主要用于广西第三次全国土壤普查外业采样、样品制备、检测、质量控制等支出，决算数大于预算数原因是资金为年中追加预算，未在年初部门预算内。

6.农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算数为0万元，支出决算为38.42万元，主要用于教授工作站方面支出，决算数大于预算数原因是该资金为年中追加预算，未在年初部门预算内。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为92.01万元，支出决算为91.2万元，完成年初预算的99.12%。主要用于单位缴的在职人员住房公积金支出。决算数小于预算数原因是人员退休和缴存基数下调，住房公积金支出减少。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1414.96万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出（类）1160.28万元，完成年初预算的118.04%。预决算差异原因主要是因增人增资、晋级晋档等年中追加人员经费引起支出增加。

（二）商品和服务支出（类）169.42万元，完成年初预算的97.16%。预决算差异原因主要是公用经费节约，支出减少。

（三）对个人和家庭的补助（类）85.26万元，完成年初预算的95.58%。预决算差异原因主要是部分资金收回财政，支出减少。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

 广西壮族自治区土壤肥料工作站2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西壮族自治区土壤肥料工作站2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区土壤肥料工作站2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西壮族自治区土壤肥料工作站2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出12.86万元，完成年初预算的89.68%，比上年增加2.28万元，主要原因是疫情因素影响解除，考察调研、检查指导等公务活动增加，公务接待费支出增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算10.39万元，公务接待费支出决算2.47万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。全年使用财政拨款安排广西壮族自治区土壤肥料工作站、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出10.39万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出10.39万元，完成年初预算的93.52%，比上年增加0.8万元，原因是业务活动增加，公务车辆使用次数增加，车辆老化，维（护）修费等支出增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，广西壮族自治区土壤肥料工作站、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，全年运行费支出10.39万元，平均每辆3.46万元。

（三）公务接待费支出2.47万元，完成年初预算的76.47%，比上年增加1.48万元，原因是疫情影响因素解除，考察调研、检查指导等公务活动增加，公务接待费支出增加。国内公务接待批次25次，人次193次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出169.42万元，比年初预算数减少4.95万元，降低2.84 %，比上年决算数减少6.25元，降低3.56 %。主要原因是：落实过紧日子要求，厉行节约，压减支出。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2023年度政府采购支出总额16721.22万元，其中：政府采购货物支出33.95万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出16687.27万元。授予中小企业合同金额7698.94万元，占政府采购支出总额的46.04%，其中：授予小微企业合同金额4632.09万元，占授予中小企业合同金额的60.17%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的45.93%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车1辆、其他用车1辆，其他用车主要是离退休干部服务用车；单位价值50万元以上通用设备7台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2023年度项目13个，项目支出总额20049.36万元。其中，本级项目13个，本级项目支出20049.36万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：12个项目评为一等，涉及资金19999.36万元，占项目总数比例92.31%，占项目支出总额比例99.75%；1个项目评为二等，涉及资金50万元，占项目总数比例7.69 %，占项目支出总额比例0.25%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目预算执行率不高，主要原因一是部分项目资金在年中下达，年内完成采购并签订合同，但年内未能完成项目验收，按照合同约定不能支付全部合同款，二是部分项目因立项审批流程长，资金未能支付。下一步改进措施：一是加强对项目实施进度的督导，尽快完成验收，加快资金支付；二是加强和相关部门沟通，尽可能缩短审批流程，加快项目推进。

2.部分重点项目绩效自评情况：

（1）广西第三次全国土壤普查(乡村振兴产业发展专项)。根据年初设定的绩效目标，广西第三次全国土壤普查(乡村振兴产业发展专项)项目自评得分为95.81分，一等，项目全年预算数为9987.85万元，执行数为5804.32万元，完成预算的58.11%。项目绩效目标完成情况：一是项目完成了1276个剖面样点调查采样、3万个土壤样品制备保存、1.4372万个内业测试化验样品数量、4.4万个样品数量的全程质量控制、10.3万个样点数的样点校核的目标任务，数据库管理及应用平台和土壤样品库立项有序推进；二是土壤采样、化验完成率、经费支出合格率均为100%；三是项目成本均控制在预算内，公众满意度90%，基本完成2023年预算批复的项目建设内容。自评发现的主要问题及原因：项目预算执行率不高，原因一是广西第三次全国土壤普查外业采样、样品制备、检测、全程质量控制等年内未完成验收，按照合同条款约定需验收完成才能拨付资金，部分资金未能支付，二是数据管理及应用平台和样品库项目立项按新的政策规定需进行提级论证，前期工作审批流程长，导致资金未能支付。下一步改进措施：一是加强对项目实施进度的督导，尽快完成验收，加快预算支出进度；二是加强和相关部门沟通，优化数据管理及应用平台和样品库项目报批流程，加快项目推进。

（2）行业及产业调查与统计。根据年初设定的绩效目标，行业及产业调查与统计项目自评得分为96.59分，一等，项目全年预算数为102.61万元，执行数为102.24万元，完成预算的99.64%。项目绩效目标完成情况：完成了2023年部门预算批复的项目建设内容，项目绩效目标全面完成，取得了较好的预算执行效果。一是利用监测数据，找出土壤障碍因子，优化技术措施，提出对策与建议，提高了耕地综合生产能力；通过定点监测，普及推广土肥技术，提高农民科学施肥水平和耕地保护意识，为农业生产提供技术支持。二是收集、整理、分析监测数据，更新耕地质量等级年度变更情况，撰写相关报告及图件，为政府及相关部门开展耕地质量建设与改良、制定农业发展规划、指导农民科学施肥等方面提供基础数据支撑与科学依据。自评发现的主要问题及原因：产出的数量指标“耕地质量监测土壤样品检测数”实际完成974个，未完成年初设定目标（≥1331个），原因是部分市县已自行对耕地质量监测点土壤样品安排检测，检测费用不计入本项目支付，年中预算调减部分资金。下一步改进措施：做准做细预算，严格执行预算。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。　

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。　

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。　

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。　

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。　

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。　

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。　

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。　

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

十五、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

十六、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

科技转化与推广服务（项）：反映用于农业科技成果转化，农业新品种、新机具、新技术引进、试验、示范、推广及服务，农村人居环境整治等方面的技术试验示范支出。

执法监管（项）：反映用于农业农村法制建设、行政执法、行政复议、行政诉讼等方面的支出。

农业资源保护修复与利用（项）：反映用于耕地质量保护、草原草场利用，渔业水域资源环境保护，农业品种改良提升，以及农业生物资源调研收集、鉴定评价、保存利用等方面的支出。

其他农业农村支出（项）：反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

十七、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    附件1：广西壮族自治区土壤肥料工作站2023年度部门决算公开表

    附件2：广西壮族自治区土壤肥料工作站2023年度部门预算项目绩效自评表