广西壮族自治区渔政执法总队2023年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区渔政执法总队2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入3595.41万元，其中本年收入3161.07万元，较2022年度决算数减少110.09万元，减少3.37%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3161.07万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少110.09万元，减少3.37%，主要原因是拨款项目减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

8.上年结转和结余434.34万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少128.36万元，下降22.81%，主要原因是以前年度结转结余转列支出。

（二）本单位2023年度总支出3595.41万元，其中本年支出3344.42万元，较2022年度决算数增加16.84万元，增长0.51%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）268.67万元，较2022年度决算数减少22.31万元，减少7.67%。主要原因是新增6人退休。

2.卫生健康支出（类）80.93万元，较2022年度决算数减少46.01万元，减少36.25%。主要原因为人员退休及基数调整。

3.农林水支出（类）2891.34万元，较2022年度决算数增加105.14万元，增加3.8%，主要为项目资金支出增加。

5、住房保障支出（类)103.48万元，较2022年度决算数减少10.99万元，减少9.6%，主要原因为退休6人。

6、年末结转和结余251万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少255.28万元，下降50.42%，主要原因是加强项目资金管理，清理、盘活使用历年结转结余资金。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区渔政执法总队2023年度一般公共预算财政拨款支出3344.42万元，较2022年度决算数增加16.84万元，增长0.51%。其中：基本支出1853.17万元，项目支出1491.24万元。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算数39.01万元，支出决算为268.67万元，完成年初预算的688.72%。分项如下：

1.行政事业单位养老支出（款）归口管理的行政单位离退休（项）年初预算数34.79万元，决算支出数为50.04万元，主要用于本单位离退休人员相关支出。完成年初预算的143.83%。

2.行政事业单位养老支出（款）归口管理的事业单位离退休（项）年初预算数4.22万元，决算支出数为0.62万元，主要用于本单位离退休人员相关支出。完成年初预算的14.69%。

3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数0万元，决算支出145.34万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。完成追加预算的100%。

4.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数0万元，决算支出数72.67万元，主要用于机关事业单位职业年金缴费。完成追加预算的100%。

（二）卫生健康支出（类）年初预算数80.08万元，支出决算为80.93万元，完成年初预算的101.06%。主要如下：

行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数80.08万元，决算支出数80.93万元，主要用于本单位在职人员基本医疗保险缴费。完成年初预算的101.06%，决算数大于年初预算数的主要原因是2022年度结转结余资金的继续执行。

（三）农林水支出（类）年初预算数2358.67万元，支出决算数为2891.34万元，完成年初预算的122.58%。分项如下：

1.农业农村（款）行政运行（项）年初预算数1261.47万元，决算支出数1400.1万元，主要用于单位基本支出。完成年初预算的110.99%。决算数大于年初预算数的主要原因是2022年度年结转结余转列支出。

2.农业农村（款）一般行政管理事务（项）年初预算数141.87万元，决算支出数88.03万元，主要用于单位行政事业管理与运转保障、公务接待费支出、残疾人保障金专项经费、评审劳务费等支出。完成年初预算的62.05%。决算数小于年初预算数的主要原因是贯彻落实过紧日子的通知精神，压缩一般性支出预算等。

3.农业农村（款）执法监管（项）年初预算数887.53万元，决算支出数868.82万元，主要用于开展渔政专项执法行动、开展清理整治违规渔具专项行动、开展北部湾广西管辖海域巡航护渔行动及船艇的例行维修维护保养。完成年初预算的97.89%。决算数小于年初预算数的主要原因是邮电费结余。

4.农业农村（款）渔业发展（项），年初预算数0万元，决算支出500.51万元，项目内容主要用于建造渔政趸船等。

5.农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）年初预算数为67.81万元，决算支出33.88万元，完成年初预算数的50%，预决算差异的主要原因是节约劳务支出。

（五）住房保障支出（类）年初预算数129.85万元，支出决算为103.48万元，完成年初预算的79.69%。主要用于单位按照国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金。预决算差异的主要原因是年度内退休6人。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1853.17万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1549.05万元，完成年初预算的131.04%。决算数大于预算数主要因为2023年度增发在职在编人员晋级工资以及绩效考评奖金等支出。

（二）商品和服务支出219.46万元，完成年初预算的91.66%。预决算差异的主要原因是压减日常公用支出。

（三）对个人和家庭的补助支出84.66万元，完成年初预算的95.24%。预决算差异的主要原因是压减支出。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区渔政执法总队2023年度无政府性基金支出，与上年度保持一致。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区渔政执法总队2023年度无国有资本经营预算支出，与上年度保持一致

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2.89万元，完成年初预算的28.33%，比上年增加0.73万元，主要是公务用车运行维护支出增加。

其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算1.15万元，公务接待费支出决算1.73万元。

具体情况如下：

（一）2023年度，总队无因公出国（境）费预算安排，无因公出国（境）费支出，与上年度保持一致。

（二）公务用车购置及运行费支出1.15万元。其中：

公务用车购置预算0万元，支出0万元，与上年度保持一致。

公务用车运行支出1.15万元，完成年初预算的15.6%，比上年增加0.36万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展执法检查业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，总队开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出1.15万元，平均每辆0.575万元。

（三）公务接待费支出1.73万元，完成年初预算的60.13%，比上年增加0.36万元，原因是机构改革，总队执法职能及任务相应增加，公务往来及接待任务相应增加。国内公务接待批次19次，人次85次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出219.46万元，比年初预算数减少19.96万元，降低8.34%，比上年决算数增加17.35万元，增加8.58%。主要原因是日常公用支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。

总队2023年度政府采购支出总额1001.63万元，其中：政府采购货物支出550.51万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出451.12万元。授予中小企业合同金额1001.63万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额550.51万元，占授予中小企业合同金额的54.96%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；无工程采购支出；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是老干部用车；单位价值50万元以上通用设备7台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据全面实施预算绩效管理要求，总队组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金892.03万元，占一般公共预算项目支出总额的57.38%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对0个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况

我单位2023年度项目8个，项目支出总额1738.4万元。其中，本级项目8个，本级项目支出1738.4万元；无对下转移支付项目及敏感涉密项目。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：5个项目评为一等，涉及资金1085.51万元，占项目总数比例62.5%，占项目支出总额比例62.44%；3个项目评为二等，涉及资金652.89万元，占项目总数比例37.5%，占项目支出总额比例37.56%，自评发现的主要问题及原因：一是个别项目在立项中较为缓慢，执行进度不够快；二是项目绩效指标设置不够准确。下一步改进措施：一是不断提高预算精准度，不断总结经验，合理调整预算产出指标，缩小预算与实际值的差距，做到精准预算；二是加强项目管理和财务管理工作，把握项目实施进度，促使各项目及时完成。

2.部分重点项目绩效自评情况

（1）行政事业管理及运行保障项目自评综述：总队根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为96.36分，项目全年预算数为121.59万元，执行数为77.35万元，完成预算的63.61%。项目绩效目标完成情况：购置办公设备39台、个；采购咨询与委托服务项目2项；总队租赁重庆路五层办公楼含大院面积超过1000平，租赁经双方协议顺延至2023年4月30日，五月进行办公地点搬迁,不再租赁。支持天等县把孔村、福宁村等两个村完善乡村基础设施。发现的主要问题及原因：产出成本指标与预期比较，有调整和出入。年度预算是在往年预算执行的基础上，结合工作计划制定而成，实际业务工作受突发因素影响，不完全按照计划开展，影响预期效果。

下一步改进措施：总队将进一步加强预算编制，提高预算编制的科学性和准确性。同时，建议在总项目支出不变的前提下，子项目资金允许调整互补。

（2）立法执法与安全生产管理项目自评综述：总队根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为99.59分，项目全年预算数为887.53万元，执行数为868.82万元，完成预算的97.89%。项目绩效目标完成情况：完成专属经济区渔政巡航次数15次；完成日常维护执法船艇数量10艘次；完成上排维护执法船数量1艘；查处违法违规渔船56艘；开展涉渔“三无”船舶拆解现场会1次；印发亮剑2023渔政执法宣传材料1752份。发现的主要问题及原因;一是被动接受任务。由于工作性质的特殊性，支队巡航执法任务根据上级部门下达任务通知执行，有任务才产生主要经济业务支出，因此造成支出进度缓慢。二是产出成本指标与预期比较，有调整和出入。

下一步改进措施;一是切实加强督促指导，加强对项目的监督和跟踪；二是加强预算编制，提高预算编制的科学性和准确性。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

十五、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

十六、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

执法监管（项）：反映用于农业农村法制建设、行政执法、行政复议、行政诉讼等方面的支出。

农业资源保护修复与利用（项）：反映用于耕地质量保护、草原草场利用，渔业水域资源环境保护，农业品种改良提升，以及农业生物资源调研收集、鉴定评价、保存利用等方面的支出。

渔业发展（项）：反映用于海洋牧场、现代渔业装备设施、渔业基础公共设施、渔业绿色循环发展、渔业资源调查养护和国际履约能力提升等方面的支出。

十七、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件1：广西壮族自治区渔政执法总队2023年度部门决算公开表

附件2：广西壮族自治区渔政执法总队2023年度预算项目绩效自评表