广西壮族自治区兽医研究所2022年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区兽医研究所2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入3，568.03万元，其中本年收入　 3，258.30万元，　较2021年度决算数减少336.05万元，下降8.61％。收入具体情况如下。

1．一般公共预算财政拨款收入2，828.76万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加60.85万元，增长2.20％，主要原因是增加“兽医实验室建设经费”项目。

2．政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

3．国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

4．事业收入407.70万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数减少296.14万元，下降42.08％，主要原因是“科研课题项目研究”项目收入减少。

5．经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

6．其他收入21.85万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少44.84万元，下降67.24％，主要原因是2021年利息收入计“其他收入”，2022年利息收入上缴国库，根据政府会计准则，不列收入；2021年成果转化收入计入“其他收入”，2022年调整计入“事业收入”。

7．使用非财政拨款结余162.21万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数减少125.90万元，下降43.70％，主要原因是“科研课题项目研究”项目收支差额减小。

8．上年结转和结余147.52万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加70.00万元，增长90.30％，主要原因是2020年度、2021年度部分基本支出、项目支出未列支完毕，形成2022年度上年结转和结余。

（二）本单位2022年度总支出3，568.03万元，其中本年支出3，480.81万元，　较2021年度决算数减少275.74万元，下降7.34％。支出具体情况如下：

1．科学技术支出（类）2，672.89万元：主要用于支付人员经费及社会保险费用、物业管理费、党建、工会、妇委活动经费、残疾人保障金、科研项目经费等。较2021年度决算数减少406.12万元，下降13.19％，主要原因是“科研课题项目研究”项目支出减少。

2．社会保障和就业支出（类）421.02万元：主要用于抚恤金、职工养老保险、职工职业年金、离退休人员相关支出等。较2021年度决算数增加14.68万元，增长3.61％，主要原因是抚恤金增加。

3．卫生健康支出（类）110.00万元：主要用于支付职工基本医疗保险。较2021年度决算数增加2.40万元，增长2.23％，主要原因是本单位基本工资调整、津补贴调整，相应的职工基本医疗保险支出增加。

4．农林水支出（类）100.00万元：主要用于兽医实验室建设。较2021年度决算数增加100.00万元，增长100.00　％，主要原因是增加“兽医实验室建设经费”项目。

5．住房保障支出（类）176.90万元：主要用于支付职工住房公积金。较2021年度决算数增加13.30万元，增长8.13％，主要原因是本单位基本工资调整、津补贴调整，相应的职工住房公积金增加。

6．结余分配86.11万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加86.11万元，增长100％，主要原因是以前年度租金和利息等收入形成的非财政拨款结转2022年调整至非财政拨款结余。

7．年末结转和结余1.11万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少146.41万元，下降99.25％，主要原因是科学编制预算，加快预算执行进度。

二、2022　年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区兽医研究所2022　年度一般公共预算财政拨款支出2，889.03万元，较2021年度决算数增加160.01万元，增长5.86％。其中：基本支出2，482.26万元，项目支出406.77万元。

广西壮族自治区兽医研究所2022　年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2，748.65万元，支出决算为2，889.03万元，完成年初预算的105.11％。

（一）科学技术支出（类）年初预算为1，979.02万元，支出决算为2，081.91万元，完成年初预算的105.20％。预决算差异原因主要为年中追加了2022年国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金、2022年八桂学者专项经费。主要用于支付人员工资福利、物业管理费、党建、工会、妇委活动经费、残疾人保障金、科研项目经费等，支出情况如下：

1．应用研究（款）机构运行（项）年初预算数为1，892.16万元，支出决算为1，825.18万元，主要用于基本支出、公务用车购置等支出，完成年初预算的96．46％。决算数小于年初预算数的主要原因是绩效工资标准降低，支出减少，结余部分收回财政。

2．应用研究（款）社会公益研究（项）年初预算数为47万元，支出决算数为122.65万元，主要用于基本科研业务费用开支、残疾人保障金、国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金支出，完成年初预算的260.96％。决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加“2022年国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金”项目经费。

3．应用研究（款）其他应用研究支出（项）年初预算数为39.86万元，支出决算数为33.77万元，主要用于物业管理费、党建、工会、妇委活动经费、建国初期退休干部医疗护理补助，完成年初预算的84.73％。决算数小于年初预算数的主要原因是2022年度受疫情影响，党建、工会、妇委活动支出减少，结余部分收回财政。

4．其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）年初预算数为0万元，支出决算数为100.31万元，主要用于八桂学者专项经费支出，完成年初预算的100％。决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加“2022年八桂学者专项经费”项目经费。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为381.25万元，支出决算为420.22万元，完成年初预算的110.22％。预决算差异原因在于年中追加了死亡抚恤金、改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助经费、“2022年广西博士后“两站”项目补助经费”、物业服务补贴（离退休人员）、离退休人员生活补助。主要用于支付抚恤金、职工养老保险、职工职业年金、离退休人员相关支出，支出情况如下：

1．人力资源和社会保障管理事务（款）引进人才费用（项）年初预算数为0万元，支出决算数为16万元，主要用于广西博士后“两站”项目支出。决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加“广西博士后“两站”项目”。

2．行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算数为24.48万元，支出决算数为30.42万元，主要用于离退休人员相关支出，完成年初预算的124.27％。决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加新增离退休人员相关经费等。

3．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为237.84万元，支出决算数为230.58万元，主要用于缴纳基本养老保险费支出，完成年初预算的96.95％。决算数小于年初预算数的主要原因是绩效工资标准降低，养老保险缴费基数调整减少，计提的养老保险减少。

4．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数为118.92万元，支出决算数为115.53万元，主要用于缴纳职业年金费用支出，完成年初预算的97.15％。决算数小于年初预算数的主要原因是绩效工资标准降低，职业年金缴费基数调整减少，计提的职业年金减少。

5．抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算数为0万元，支出决算数为17.32万元。主要用于死亡人员抚恤支出。决算数大于年初预算数的主要原因是2022年度年中追加一次性抚恤金预算。

6．其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算数为0万元，此项经费为上年结转指标，支出决算数为10.36万元，主要用于十百千人才工程”第二层次人选项目支出。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为110.00万元，支出决算为110.00万元，完成年初预算的100％。主要用于支付职工医疗保险，支出情况如下：

1．行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数为110万元，支出决算数为110万元，主要用于职工缴纳的基本医疗保险支出，完成年初预算的100％。

（四）农林水支出（类）年初预算为100万元，支出决算为100万元，完成年初预算的100％。主要用于支付兽医实验室建设，支出情况如下：

1．农业农村（款）病虫害控制（项）年初预算数为100万元，支出决算数为100万元，主要用于兽医实验室建设，完成年初预算的100％。

（五）住房保障支出（类）年初预算为178.38万元，支出决算为176.90万元，完成年初预算的99.17％。预决算差异原因在于住房公积金缴费基数调整。主要用于支付职工住房公积金，支出情况如下：

1．住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为178.38万元，支出决算数为176.90万元，主要用于支付职工住房公积金，完成年初预算的99.17％。决算数小于年初预算数的主要原因是绩效工资标准降低，住房公积金缴费基数调整减少，计提的住房公积金减少。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2，482.26万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2，146.14万元，完成年初预算的99.05％。预决算差异原因在于绩效工资减少。

（二）商品和服务支出190.67万元，完成年初预算的97.94％。预决算差异原因在于因新冠疫情影响，原计划安排的会议、公务接待、培训未全部进行。

（三）对个人和家庭的补助支出145.45万元，完成年初预算的84.41％。预决算差异原因在于其他对个人和家庭的补助执行进度慢。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区兽医研究所2022年度政府性基金支出万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西壮族自治区兽医研究所2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0％。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区兽医研究所2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西壮族自治区兽医研究所2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0％。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出34.04万元，完成年初预算的86.55％，比上年增加23.76万元，主要原因是2022年度经审批报废1辆公务用车并相应新增购置1辆公务用车23.68万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算33.80万元，公务接待费支出决算0.24万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的100％，比上年增加0万元。全年使用财政拨款安排广西壮族自治区兽医研究所、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出33.80万元。其中：

公务用车购置支出23.68万元，完成年初预算的84.57％，比上年增加23.68万元，原因是2022年度经审批报废1辆公务用车并相应新增购置1辆公务用车23.68万元。购置了1辆公务用车，主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务。

公务用车运行支出10.12万元，完成年初预算的100％，比上年增加（减少）0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展科研业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，广西壮族自治区兽医研究所开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出10.12万元，平均每辆2.53万元。

（三）公务接待费支出0.24万元，完成年初预算的19.83％，　比上年增加0.08万元，原因是2022年度平均每批次接待人次增加。国内公务接待批次2次，人次19次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：

1．接待河南农业大学教授团队7人、广西中关村创业创新人才基地2人、接待陪同人员3人，支出0．152万元；

2．接待江西、山东畜牧兽医局等4人，接待陪同人员3人，支出0.089万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额32.88万元，其中：政府采购货物支出30.46万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.42万元。授予中小企业合同金额31.91万元，占政府采购支出总额的97.05％，其中：授予小微企业合同金额27.79万元，占授予中小企业合同金额的87.09％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100％；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的59.64％。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆；单位价值50万元以上通用设备6台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度11个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金385.96万元，占一般公共预算项目支出总额的100％（按照自评全覆盖要求，自评覆盖面原则上应达100％，下同）。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的100％。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的100％。

组织对0个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

1．项目绩效自评总体情况

经我单位对照年初设定的绩效目标自评，14个项目评为一等，占项目总数比例100％；0个项目评为二等，占项目总数比例0％；0个项目评为三等，占项目总数比例0％；0个项目评为四等，占项目总数比例0％。自评发现的主要问题及原因：一是科研设备维修维护项目实际成本超过预算成本，该项目资金来源为其他资金，根据实际收到的收入及维修需求安排支出，2022年收入及维修需求超过年初计划金额，故支出相应增加；二是因各科研课题项目开展期限不一致，每年度支出包含存量课题与新增课题，项目支出进度存在一定的不确定性，项目金额为预估，与实际执行有偏差。下一步改进措施：在项目预算申报时，提高预算编制精细度，从而提高项目预算金额测算准确性，提高预算执行率。

2．部分重点项目绩效自评情况

“科研课题项目研究”项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为94.24分，一等，项目全年预算数为800万元，执行数为569.91万元，完成预算的71.24％。项目绩效目标完成情况：一是创建适宜华南大型规模猪场无抗生态养殖和“五同步化”批次高效生产关键技术，实现全程抗生素零使用和生猪现代化批次高效生产标准化模式大规模推广，系统开展华南大型规模猪场6种生猪重要疫病新流行株病原分子生态学研究，集成疫病综合防控新技术。有效减少抗生素的使用和环境污染，实现生猪现代批次高效生产模式的转化，有力推动了华南生猪产业的“三品一标”、转型升级、提质增效和乡村振兴；二是建立了猪流行性腹泻病毒S2蛋白间接ELISA抗体检测方法及其试剂盒、猪丁型冠状病毒N蛋白间接ELISA抗体检测方法及其试剂盒为有效防控广西地区猪主要病毒性腹泻的发生与流行提供了技术支持；三是充分挖掘功能微生物资源，从猪肠道内筛选出高效抑制病原菌的乳酸菌，可用于抗菌微生态制剂的研发，为“无抗”条件下的现代生态养殖提供了新的“替抗”途径；四是建立了检测新型阿卡斑病毒的荧光定量RT－PCR方法，并结合序列测定开展了广西边境地区蚊携带新型阿卡斑病毒调查，为建立重要蚊媒病毒病预警机制提供了技术支持；五是对11种宿主禽流感（AI）病原生态学深入研究，全面掌握AIV　的时空分布、遗传变异和致病特征等，揭示部分禽流感病毒（AIV）　进化出感染人的潜力及其危害性，建立AIV资源库和基因信息库，为AI防控及公共卫生预警提供科学依据。创立“生物安全为基础＋科学免疫作保障＋监测诊断为手段”禽流感（AI　）综合防控技术体系，并推广应用；以及首创AI防控技术成果在东盟及　“一带一路”南亚国家的国际转化；六是实际带动178户农户增收；项目实施期间肉鸽产值1183万元；开展培训班培训共778人次。发现的主要问题及原因：因各科研课题项目开展期限不一致，每年度支出包含存量课题与新增课题，项目支出进度存在一定的不确定性，项目金额为预估，与实际执行有偏差。下一步改进措施：在项目预算申报时，提高预算编制精细度，从而提高项目预算金额测算准确性，提高预算执行率。

《项目支出绩效自评表》详见附件：《广西壮族自治区兽医研究所2022年度预算项目支出绩效自评表》。

第四部分　 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。　

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。　

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年　按有关规定继续使用的资金。　

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。　

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。　

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。　

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。　

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。　

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。