广西水产畜牧学校2026年单位预算公告

依据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府信息公开条例》（国务院令第711号）、《中华人民共和国预算法实施条例》（国务院令第729号）、《财政部关于印发〈地方预决算公开操作规程〉的通知》（财预〔2016〕143号）、《财政部办公厅关于印发财政预决算领域基层政务公开标准指引的通知》（财办发〔2019〕77号）、《自治区党委办公厅、自治区人民政府办公厅关于印发〈广西壮族自治区进一步推进预决算公开工作实施方案〉的通知》（桂办发〔2016〕62号）和《广西壮族自治区财政厅关于切实抓好专项检查发现问题整改进一步规范预决算公开工作有关事项的通知》（桂财预〔2022〕168号）等精神，以及《广西壮族自治区财政厅关于批复自治区农业农村厅2026年部门预算的函》（桂财预函〔2026〕104号）与《自治区农业农村厅关于厅本级及厅属单位2026年部门预算的批复》（桂农厅函〔2026〕118号）有关要求，现将广西水产畜牧学校2026年单位预算及“三公”经费预算情况予以公布。

目  录

第一部分：广西水产畜牧学校概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：广西水产畜牧学校2026年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

二、单位预算收入总体情况说明

三、单位预算支出总体情况说明

四、政府性基金预算支出情况说明

五、国有资本经营预算支出情况说明

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

八、政府采购预算安排情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、预算绩效目标情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西水产畜牧学校2026年单位预算公开表

表一：单位收支总体情况表

表二：单位收入总体情况表

表三：单位支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

表十：自治区本级项目绩效目标公开表

表十一：自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

第一部分：广西水产畜牧学校概况

一、主要职责

广西水产畜牧学校创办于1960年，占地面积243亩，建筑面积6万多平方米，是一所省级重点示范性中等职业学校。学校以中等职业教育为主、兼顾高职与成人教育，学校开设有水产、畜牧、机电技术、工商管理四大类21个专业。与广西农业职业技术大学、广西机电职业技术学院、南京农业大学等院校开展合作办学。同时我校还行使水产畜牧行业技术培训和技能鉴定的职能。

二、机构设置情况

广西水产畜牧学校隶属广西壮族自治区农业农村厅，是独立核算的二级预算单位，单位性质是财政补助全额拨款事业单位，内设机构6个，包括：办公室、人事科、教务科、学生科、总务科、招生与就业指导办公室。各部门主要职责如下：

（一）办公室：负责学校的日常行政事务管理、协调工作，组织起草学校发展规划、工作计划和总结，全校性规章制度等工作。

（二）人事科：负责学校的人事管理工作，管理全校的机构设置，制定全校各部门和各类人员的编制和用人计划，定编定员、定岗定职工作、办理人事调配手续等工作。

（三）教务科：负责学校的教务管理工作，包括制订和实施全校教学工作计划、教学的规章制度等工作。

（四）学生科：负责全校学生管理工作，包括学生的思想政治教育、道德品质教育、行为规范教育、安全教育、法制教育、新生入学教育等工作。

（五）总务科：负责全校后勤管理工作，制定后勤管理方面的规章制度与条例，规范后勤管理工作，做好后勤保障工作。

（六）招生与就业指导办公室：负责全校招生与就业管理工作。

第二部分：广西水产畜牧学校2026年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

按照综合预算的原则，广西水产畜牧学校所有收入和支出均纳入单位预算管理，2026年总收入8461.14万元，总支出8461.14万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数），同比增加49.15万元，增长0.58%。增长的主要原因是高素质农民培育项目同比增加。

二、单位预算收入总体情况说明

广西水产畜牧学校2026年总收入8461.14万元，较上年增加49.15万元，增长0.58%，增长的主要原因是高素质农民培育项目同比增加。单位收入主要包括：

（一）一般公共预算收入6333.53万元，同比减少181.17万元，下降2.78%，其中自治区本级经费拨款4095.53万元、中央补助经费拨款2238万元。下降的主要原因是烹饪专业实训楼已完成主体工程建设，相应减少经费预算安排。

（二）政府性基金预算收入0万元，与2025年相比无变化。

（三）国有资本经营预算收入0万元，与2025年相比无变化。

（四）财政专户管理资金收入580万元，为住宿费、合作办学学费等教育收费收入，同比增加30万元，增长5.45%。增长的主要原因是合作办学学费收入较上年略增。

（五）单位资金收入1547.61万元，同比增加200.32万元，增长14.87%。增长的主要原因是年度人员增加，事业单位在职人员绩效工资及编外人员经费预算相应增加。

（六）上年结转结余0万元，与2025年相比无变化。

三、单位预算支出总体情况说明

广西水产畜牧学校2026年总支出8461.14万元，较上年增加49.15万元，增长0.58%，增长的主要原因是高素质农民培育项目同比增加。单位支出主要包括：

（一）按支出功能分类科目划分，共分为5类，其中：

205教育支出类科目支出7763.98万元，占本年支出预算91.76%，同比减少169.71万元，下降2.14%。下降的主要原因是烹饪专业实训楼已完成主体工程建设，相应减少经费预算安排。

208社会保障和就业支出类科目支出270.44万元，占本年支出预算3.2%，同比增加15.82万元，增长6.21%。增长的主要原因是新增3名在职实名编人员，按比例计提的基本养老保险缴费支出、职业年金缴费支出等社保经费相应增加；新增5名退休人员，退休人员支出也相应增加。

210卫生健康支出类科目支出46.05万元，占本年支出预算0.54%，同比增加6.5万元，增长16.43%。增长的主要原因是新增3名在职实名编人员，按比例计提的职工基本医疗保险缴费支出相应增加。

213农林水支出类科目支出306万元，占本年支出预算3.62%，同比增加186万元，增长155%。增长的原因是高素质农民培育项目同比增加186万元。

221住房保障支出类科目支出74.67万元，占本年支出预算0.88%，同比增加10.54万元，增长16.44%。增长的原因是新增3名在职实名编人员，按比例计提的住房公积金支出相应增加。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。基本支出预算2293.12万元，占本年支出预算27.1%，同比增加159.15万元，增长7.46%。其中：

（1）人员经费预算1312.16万元，占基本支出预算57.22%，同比增加124.6万元，增长10.49%。增长的原因是新增3名在职实名编人员及5名退休人员，相应增加工资、津贴补贴和相关社保经费。其中：工资福利支出预算1031.7万元，占基本支出预算44.99%，同比增加116.04万元，增长12.67%；对个人和家庭的补助预算280.46万元，占基本支出预算12.23%，同比增加8.57万元，增长3.15%。

（2）公用经费（商品和服务支出）预算980.96万元，占基本支出预算42.78%，同比增加34.55万元，增长3.65%。增长的主要原因是学校招生规模不断扩大，相应增加生均公用经费。其中：其他商品和服务支出科目预算88.54万元，占公用经费预算9.03%，具体用于学生活动、实习实践、新生录取费等。

2.项目支出预算。项目支出预算6168.02万元，占本年支出预算72.9%，同比减少110万元，下降1.75%。下降的主要原因是烹饪专业实训楼已完成主体工程建设，相应减少经费预算安排。

四、政府性基金预算支出情况说明

广西水产畜牧学校2026年无政府性基金预算。

五、国有资本经营预算支出情况说明

广西水产畜牧学校2026年无国有资本经营预算。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

广西水产畜牧学校严格按照自治区财政厅下达的2026年“三公”经费预算（一般公共预算）控制数编制预算，未超预算安排，2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同比减少1.24万元，下降100％，具体如下：

（一）因公出国（境）费2026年预算安排0万元，与2025年相比无变化。

（二）公务用车购置及运行费2026年预算安排0万元，与2025年相比无变化。

（三）公务接待费2026年预算安排0万元，比上年减少1.24万元，下降100％。下降的主要原因是落实政府过紧日子要求，2026年项目支出不再安排公务接待费。

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

广西水产畜牧学校运行经费主要包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。2026年我校事业单位相关运行经费预算1071.74万元，较2025年增加73.13万元，增长7.32%。增长的主要原因是随着学校招生规模不断扩大，教学专用耗材的需求及教学设施设备的维修维护费用相应增加。

八、政府采购预算安排情况说明

广西水产畜牧学校2026年政府采购预算总金额1986.27万元，其中货物类采购839.07万元、工程类采购927.17万元、服务类采购220.03万元。总金额较2025年减少820.95万元，下降29.24%，下降的主要原因是烹饪专业实训楼已完成主体工程建设，相应减少采购预算。

九、国有资产占用情况说明

（一）公务用车情况。广西水产畜牧学校公务用车编制数为4辆，实有在编数4辆，其中事业一般业务用车4辆，与2025年相比无变化。

（二）新增“三项资产”情况。我校2026年无新增“三项资产”。

十、预算绩效目标情况说明

（一）项目绩效目标管理情况

广西水产畜牧学校2026年所有预算项目支出均全部纳入绩效管理，涉及项目16个，预算资金6168.02万元，其中一般公共预算财政拨款4334.47万元。其余项目绩效目标情况详见广西水产畜牧学校单位预算公开报表。

（二）重点项目预算绩效目标

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位相关运行经费：主要指的是为事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西水产畜牧学校2026年单位预算公开表

详见广西水产畜牧学校2026年单位预算公开表。