广西百色农业学校2025年单位预算公告

目  录

第一部分：广西百色农业学校概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：广西百色农业学校2025年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

二、单位预算收入总体情况说明

三、单位预算支出总体情况说明

四、政府性基金预算支出情况说明

五、国有资本经营预算支出情况说明

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

八、政府采购预算安排情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、预算绩效目标情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西百色农业学校2025年单位预算公开表

表一：单位预算收支总体情况表

表二：单位预算收入总体情况表

表三：单位预算支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

表十：自治区本级项目绩效目标公开表

表十一：自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

第一部分：广西百色农业学校概况

一、主要职责

根据《关于〈广西百色农业学校机构设置和人员编制方案〉的通知》（桂编〔2010〕89号），广西百色农业学校主要职能是：按照《中华人民共和国职业教育法》的有关规定，开展中等职业学历教育和职业培训活动。

二、机构设置情况

（一）内设机构情况。根据《自治区党委办公厅、自治区人民政府办公厅关于〈广西壮族自治区农业农村厅职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（厅发〔2019〕28号）及《关于〈广西百色农业学校机构设置和人员编制方案〉的通知》（桂编〔2010〕89号）有关精神，广西百色农业学校是自治区农业农村厅管理的全日制普通中等职业学校，为相当正处级财政全额拨款事业单位。目前，广西百色农业学校共有内设机构6个，具体包括：办公室、人事科、计划与财务科、教务科、学生科及招生和就业办公室。

（二）预算单位情况。广西百色农业学校隶属自治区农业农村厅，为全额拨款公益二类事业单位。

第二部分：广西百色农业学校2025年部门预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

按照综合预算的原则，广西百色农业学校所有收入和支出均纳入单位预算管理，2025年收支总预算4722.23万元，同比减少519.78万元，下降9.92%。下降的原因是：基础建设资金投入减少。

二、单位预算收入总体情况说明

2025年收入总预算4722.23万元，同比减少519.78万元，降低9.92%。下降的原因是：基础建设资金投入减少。

（一）一般公共预算拨款3841.76万元，同比减少81.42万元，下降2%，占比81.35%，其中自治区本级经费拨款2575.56万元，中央补助经费拨款1266.2万元。降低的原因同上。

（二）政府性基金预算拨款为0万元，与2024年相比无变化。

（三）国有资本经营预算拨款为0万元，与2024年相比无变化。

（四）财政专户管理资金收入（全部为教育收费安排的资金）232.94万元，同比减少182.35万元，下降43.91%，占比4.93%。减少的原因是与其他高校联合办学合同到期，学费收入的减少。

（五）单位资金收入647.54万元，同比减少256万元，下降28.33%，占比13.71%。下降的原因是承接外单位相关培训收入减少。

（六）上年结转结余0万元，同比增加0万元，增长0%。

三、单位预算支出总体情况说明

2025年支出总预算4722.23万元，同比减少519.78万元，下降9.92%。下降的原因是：基础建设资金投入减少。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为5类，其中：

205类教育支出4285.73万元，同比减少727.21万元，下降14.51%，占支出总预算支出90.76%。

208类社会保障和就业支出232.17万元，同比增加84.84万元，增加57.59%，占支出总预算支出4.92%。支出增加的原因是单位在职人数增加。

210类卫生健康支出31.9万元，同比增加0.98万元，增长3.17%，占支出总预算支出0.68%。支出增加的原因是单位在职人数增加。

213类其他农业农村支出120万元，同比增加120万元，增长100%，占支出总预算2.54%。增长原因是去年年初无其他农业农村支出预算。

221类住房保障支出52.44万元，同比增加1.62万元，增长3.19%，占支出总预算1.11%。支出增加的原因是单位在职人数增加。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。基本支出预算1489.13万元，占本年支出预算31.53%，同比减少20.89万元，下降1.38%。其中：

（1）人员经费预算877.68万元，占基本支出预算58.94%，同比增加26.36万元，增长3.10%。其中：工资福利支出预算649.13万元，占基本支出预算43.59%，同比增加20.25万元，增长3.22%，支出增加的原因是单位在职人数增加；对个人和家庭的补助预算228.54万元，占基本支出预算15.35%，同比增加6.1万元，增长2.74%。支出增加的原因是单位在职人数增加。

（2）公用经费（商品和服务支出）预算611.45万元，占基本支出预算41.06%，同比减少47.25万元，下降7.17%，下降的主要原因是严格落实过紧日子原则，单位运行经费相应减少。其中：其他商品和服务支出科目预算39.27万元，占公用经费预算6.42%，具体用于离退休公用支出、单位食堂运转经费。

2.项目支出预算。项目支出预算3233.1万元，占本年支出预算68.47%，同比减少498.89万元，下降13.37％。下降的原因是：基础建设资金投入减少。

四、政府性基金预算支出情况说明

广西百色农业学校2025年无政府性基金预算。

五、国有资本经营预算支出情况说明

广西百色农业学校2025年无国有资本经营预算。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

广西百色农业学校2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，与2024年相同。具体如下：

（一）因公出国（境）费2025年预算安排0万元，与2024年相同。

（二）公务用车购置及运行维护费2025年预算安排0万元，与2024年相同。

（三）公务接待费2025年预算安排0万元，与2024年相同。

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

广西百色农业学校相关运行经费主要包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

广西百色农业学校2025年事业单位相关运行经费预算752.61万元，较上年减少64.55万元，减少7.90%，减少的主要原因是严格落实过紧日子原则，事业单位相关运行经费相应减少。

八、政府采购预算安排情况说明

2025年政府采购预算总金额110.01万元，其中：货物类采购22.01万元、服务类采购88万元。

九、国有资产占用情况说明

（一）公务用车情况。我校车辆编制数为3辆，实有在编数3辆，均为一般业务用车。

（二）新增“三项资产”情况。2025年新增资产0元，其中“三项资产”预算0万元，同比减少0万元，下降0%。

十、预算绩效目标情况说明

（一）项目绩效目标管理情况

广西百色农业学校2025年所有预算项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目15个，预算资金3233.1万元；对下转移支付项目0个，预算资金0万元。绩效目标情况详见广西百色农业学校预算公开报表。

（二）重点项目预算绩效目标

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位相关运行经费：主要指的是为事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西百色农业学校2025年单位预算公开表

详见广西百色农业学校2025年单位预算公开报表。

附件：广西百色农业学校2025年单位预算公开报表