广西农业职业技术大学2025年单位预算公告

目  录

第一部分：广西农业职业技术大学概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：广西农业职业技术大学2025年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

二、单位预算收入总体情况说明

三、单位预算支出总体情况说明

四、政府性基金预算支出情况说明

五、国有资本经营预算支出情况说明

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

八、政府采购预算安排情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、预算绩效目标情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西农业职业技术大学2025年单位预算公开表

表一：单位预算收支总体情况表

表二：单位预算收入总体情况表

表三：单位预算支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

表十：自治区本级项目绩效目标公开表

表十一：自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

第一部分：广西农业职业技术大学概况

一、主要职责

广西农业职业技术大学是由广西大学行健文理学院、广西农业职业技术学院及广西壮族自治区畜牧研究所合并转设而成的大学，于2021年5月31日获教育部批准设置，由自治区人民政府举办，为自治区农业农村厅管理的公益二类事业单位，系独立设置的公办本科层次职业学校，教育教学业务接受自治区教育厅指导。

学校按照《中华人民共和国高等教育法》有关规定，开展以全日制本科层次职业教育为主，成人教育、留学生教育和职业技能技术培训为辅的职业教育活动。学校将在自治区党委和人民政府的正确领导和大力支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，落实立德树人根本任务，把学校建设成为服务区域经济社会高质量发展和农业农村现代化需要，优势突出、特色鲜明的国内一流职业本科大学，成为区域现代农业高层次技术技能人才培养高地、技术创新和服务中心，为建设壮美广西，共圆复兴梦想作出新的贡献。

二、机构设置情况

广西农业职业技术大学隶属广西壮族自治区农业农村厅，属于全额拨款事业单位。在编核定校级领导职数11名，目前在岗校领导9名。内设机构领导职数106名（其中五级管理岗位领导职数35名，六级管理岗位领导职数71名）。设有党政管理机构17个，教学机构11个，教辅机构4个，科研机构3个，纪检监察、工会、共青团按有关规定和章程设置。

第二部分：广西农业职业技术大学2025年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

按照综合预算的原则，广西农业职业技术大学所有收入和支出均纳入单位预算管理，2025年收支总预算均为87,759.47万元，同比减少1,850.43万元，下降2.06%。下降的主要原因：一是基建资金减少6000万元，因2025年我校建设中的基建项目处于工程正常施工进度内，该建设项目资金使用上年结余资金支付，新建设的基建项目处于前期立项阶段，还未能进入资金投入环节，故减少了基建项目的投入；二是随着学生人数增加近3000人，且为了达到本科办学条件，我校高层次人才比例提高，导致人员经费、专业建设等项目经费增加4149.57万元。基于上述原因，收支总预算较上年总体下降1850.43万元。

二、单位预算收入总体情况说明

广西农业职业技术大学2025年总收入87,759.47万元，同比减少1,850.43万元，下降2.06%（下降的主要原因同单位收支总体情况说明）。其中：

（一）一般公共预算收入58,983.64万元，同比减少5,498.66万元，下降8.53%，占比67.21%，其中自治区本级经费拨款27,925.84万元，中央补助经费拨款6,057.80万元，一般债券25,000万元。下降的主要原因：2025年我校建设中的基建项目处于工程正常施工进度内，该建设项目资金使用上年结余资金支付，新建设的基建项目处于前期立项阶段，还未能进入资金投入环节，故减少了基建项目的投入。

（二）政府性基金预算拨款为0万元，与上年数持平。

（三）国有资本经营预算拨款为0万元，与上年数持平。

（四）财政专户管理资金的收入（全部为教育收费安排的资金）21,818.79万元，同比增加930.97万元，增长4.46%，占比24.86%。增长的主要原因：随着我校学生人数增加，新建学生宿舍楼竣工投入使用，相应的学费、住宿费等有所增加。

（五）单位资金收入3,123.09万元，全部为其他收入，同比增加804.66万元，增长34.71%，占比3.56%。增长的主要原因：我校科研能力提升，科研收入等有所提高。

（六）上年结转结余3,833.94万元，同比增加1,912.59万元，增长99.54%，占比4.37%。增长的主要原因：一是学校历年部分租金等收入未使用，结转用于学校新建一期教学实训综合楼的装修改造；二是部分科研项目、培训项目和其他项目资金需结转到2025年继续使用。

三、单位预算支出总体情况说明

广西农业职业技术大学2025年总支出87,759.47万元，同比减少1,850.43万元，下降2.06%（下降的主要原因同单位收支总体情况说明）。其中：

（一）按支出功能分类科目划分，共分为5类，其中：

1.205类教育支出82,911.40万元，同比减少4,064.48万元，下降4.67%，占支出总预算94.48%。下降的主要原因是：2025年我校建设中的基建项目处于工程正常施工进度内，该建设项目资金使用上年结余资金支付，新建设的基建项目处于前期立项阶段，还未能进入资金投入环节，故减少了基建项目的投入。

2.208类社会保障和就业支出2,818.67万元，同比增加1,262.13万元，增长81.09%，占支出总预算3.21%。增长的主要原因是：高校绩效工资项目安排的养老保险、职业年金，根据要求编入社会保障和就业支出功能分类，故2025年支出数增加。

3.210类卫生健康支出607.19万元，同比增加378.06万元，增长165%，占支出总预算0.69%。增长的主要原因是：高校绩效工资项目安排的医疗保险，根据要求编入卫生健康支出功能分类，故2025年支出数增加。

4.213类农林水支出150万元，同比减少343万元，下降69.57%，占支出总预算0.17%。下降的主要原因是：村“两委”培训、对外合作与行业产业宣传，根据要求编入了高等职业教育功能分类中，故该功能分类支出减少。

5.221类住房保障支出1,272.20万元，同比增加916.85万元，增长258.01%，占支出总预算1.45%。增长的主要原因是：高校绩效工资项目安排的住房公积金，根据要求编入卫生健康支出功能分类，故2025年支出数增加。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。基本支出38,640.47万元，同比增加1,316.53万元，增长3.53%，占支出总预算44.03%。增长的主要原因是：一是为了达到本科办学合格评估要求，我校加大了高层次人才引进力度，提高了高层次人才比例，使得人员经费增加；二是提高部分人员基本工资标准，人员支出增加；三是我校学生人数增加，相应地增加定额商品和服务支出金额。

（1）人员类项目支出预算37,244.25万元，同比增加949.07万元，增长2.61%，占基本支出预算96.39%，增长的主要原因是：为了达到本科办学合格评估要求，我校加大了高层次人才引进，提高了高层次人才比例，使得人员经费增加；二是按照政策提高部分人员基本工资标准，人员支出增加。其中：工资福利支出预算36,134.45万元，同比增加1,335.69万元，增长3.84%，占基本支出预算93.51%；对个人和家庭的补助支出预算1,109.80万元，同比减少386.62万元，下降25.84%，占基本支出预算2.87%。

（2）运转类公用经费项目支出（商品和服务支出预算）1,396.22万元，同比增加367.46万元，增长35.72%，占基本支出预算3.61%。增长的主要原因：我校学生人数增加，相应地增加定额商品和服务支出的金额。

2.项目支出预算。项目支出预算49,119万元，同比减少3,166.96万元，下降6.06%。占支出总预算55.97%。下降的主要原因是：2025年我校建设中的基建项目处于工程正常施工进度内，该建设项目资金使用上年结余资金支付，新建设的基建项目处于前期立项阶段，还未能进入资金投入环节，故减少了基建项目的投入。

四、政府性基金预算支出情况说明

我单位2025年无政府性基金预算。

五、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2025年无国有资本经营预算。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位严格按照自治区财政厅核定的“三公”经费预算控制数编制预算，2025年一般公共预算资金安排“三公”经费支出预算0万元，同比增加0万元，增长0％。

（一）因公出国（境）费用0万元，同比增长0万元；

（二）公务接待费0万元，同比增长0万元；

（三）公务用车购置费0万元，同比增长0万元；

（四）公务用车运行维护费0万元，同比增长0万元。

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

2025年事业单位相关运行经费一般公共预算2282.8万元，同比增长100%。增加的主要原因：按照新的编制要求，事业单位相关运行经费是指事业单位运行公用经费，应包括办公费、办公设备购置费、差旅费、电费，福利费，公务接待费，公务用车运行维护费，会议费，水费，维修（护）费，物业管理费，印刷费，邮电费，专用材料费，故2025年该部分内容有增加。

八、政府采购预算安排情况说明

我单位按照“应编尽编、应采尽采”的原则，凡是纳入政府采购范围的均编制政府采购预算。2025年政府采购预算35,038.57万元，同比减少5,939.04万元，下降14.49%。下降的主要原因：2025年我校建设中的基建项目处于工程正常施工进度内，该建设项目资金使用上年结余资金支付，新建设基建项目处于前期立项阶段，还未能进入资金投入环节，故减少了基建项目的投入，年初预算政府采购预算也会相应减少。

1.按政府采购资金类型分类。一般公共预算拨款33,656.93万元，占政府采购预算的96.06%；纳入财政专户管理的收入安排58.01万元，占政府采购预算的0.17%；单位资金安排309.30万元，占政府采购预算的0.88%；上年结余收入安排1,014.24万元，占政府采购预算的2.89%。

2.按政府采购项目类型分类。其中，集中采购2,324.76万元，占政府采购预算6.63%，包括货物类采购预算1,059.06万元，服务类采购预算1,265.70万元；分散采购32,713.81万元，占政府采购预算93.37%，包括货物类采购预算5,272.78万元，工程类采购预算26,195.35万元，服务类采购预算1,245.68万元。

九、国有资产占用情况说明

（一）公务用车情况。广西农业职业技术大学公务用车编制数为21辆，定编车辆实有数16辆，其中一般公务用车7辆，轿车9辆。

（二）新增“三项资产”情况。2025年新增“三项资产”预算0万元。

十、预算绩效目标情况说明

（一）项目绩效目标管理情况

我校2025年所有预算项目支出全面实施绩效目标管理，涉及40个项目，预算资金49,119万元。

（二）重点项目预算绩效目标

其他项目绩效目标详见广西农业职业技术大学2025年单位预算公开表的表10、表11。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位相关运行经费：是指事业单位运行公用经费，包括办公费、办公设备购置费、差旅费、电费，福利费，公务接待费，公务用车运行维护费，会议费，水费，维修（护）费，物业管理费，印刷费，邮电费，专用材料费。

第四部分：广西农业职业技术大学2025年单位预算公开表

详见广西农业职业技术大学2025年单位预算公开报表。

附件：广西农业职业技术大学2025年单位预算公开报表