广西壮族自治区农业干部学校2024年单位预算公告

目  录

第一部分：广西壮族自治区农业干部学校概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区农业干部学校2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费安排情况说明

（二）政府采购预算安排情况说明

（三）国有资产占用情况说明

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西壮族自治区农业干部学校2024年单位预算报表

表一：单位收支总体情况表

表二：单位收入总体情况表

表三：单位支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

表十：自治区本级项目绩效目标公开表

表十一：自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

第一部分：广西壮族自治区农业干部学校概况

一、主要职责

学校主要职能是负责在职农业管理干部、专业技术干部培训的相关服务工作，学校师资力量丰富，专业广泛，同时从自治区农业农村厅机关、厅属单位以及其他厅局选聘了一批理论水平高，业务能力强的领导、专家担任兼职教师，建立了一支由自治区农业农村厅、财政厅、科技厅、党校等单位的领导和有关高校、科研、生产单位的专家、教授组成的专兼职教师队伍。

二、机构设置情况 

学校设置办公室、教务科、培训科、总务科等4个内设机构。各内设机构主要职能：

（一）办公室。负责学校党建、日常行政、财务管理、综合档案、安全生产、老干服务等工作。兼管人事科，负责人事劳资、岗位设置、职称评定、推优考核、职工学习培训、人事档案等工作。

（二）教务科。负责学校培训教学计划安排、教学管理、教研课题、“三库建设”等工作。

（三）培训科。负责制定干部教育培训计划方案，承办培训业务；学校网站、教育培训综合服务平台管理等工作。

（四）总务科。负责学校后勤服务及保障、水电管理、食堂管理、学校基建及维修等工作。

第二部分：广西壮族自治区农业干部学校2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

按照综合预算的原则，广西壮族自治区农业干部学校所有收入和支出均纳入单位预算管理，2024年收支总预算680.64万元，同比减少48.99万元，下降6.71%。减少的主要原因是：2024年行政事业管理及运行保障收入大幅减少。收入包括：一般公共预算财政拨款收入、政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营预算财政拨款收入、财政专户管理资金、单位资金。支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、单位收入总体情况说明

2024年收入总预算680.64万元，同比减少48.99万元，下降6.71%。下降的主要原因是：2024年行政事业管理及运行保障收入大幅减少。其中：

（一）一般公共预算财政拨款641.92万元，同比减少47.66万元，下降6.91%，占收入总预算94.31%，其中：自治区本级经费拨款641.92万元、中央补助经费拨款0万元。

（二）政府性基金预算财政拨款为0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款为0万元。

（四）财政专户管理资金0万元。

（五）单位资金5.05万元，与上年持平。占收入总预算0.74%。

（六）上年结转结余收入33.67万元，与上年持平，占收入总预算4.95%。

三、单位支出总体情况说明

2024年支出总预算680.64万元，同比减少48.99万元，下降6.71%。下降的主要原因是：2024年行政事业管理及运行保障支出大幅减少。其中：

（一）按功能分类科目划分。

1.205类教育支出539.07万元，同比减少62.76万元，下降10.43%，占支出总预算93.89%。具体是：205类08款99项其他进修及培训539.07万元，用于在职人员绩效工资及单位保运转支出。

2.208类社会保障和就业支出113.59万元，同比增加14.87万元，增幅15.06%，占支出总预算16.69%。其中：

（1）208类05款02项“事业单位离退休”78.98万元。用于单位离退休人员相关支出。

（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出”23.07万元。用于单位缴纳基本养老保险费支出。

（3）208类05款06项“机关事业单位职业年金缴费支出”11.54万元。用于单位缴纳职业年金费用支出。

3.210类卫生健康支出10.67万元，同比减少0.42万元，下降3.79%，占支出总预算1.57%。具体是：210类11款02项“事业单位医疗”10.67万元。用于单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。

4.221类住房保障支出17.3万元，同比减少0.69万元，下降3.84%，占支出总预算2.54%。具体是：221类02款01项“住房公积金”17.3万元。用于单位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分。

1.基本支出预算。基本支出347.64万元，同比增加7.01万元，增长2.06%，占支出总预算51.08%。其中：

（1）人员类项目支出预算296.19万元，同比增加7.64万元，增长2.65%，占基本支出预算85.2%。其中：工资福利支出预算214.95万元，同比减少8.4万元，下降3.77%，占基本支出预算61.83%；对个人和家庭的补助支出预算81.24万元，同比增加16.07万元，增长24.66%，占基本支出预算23.37%。

（2）运转类公用经费项目支出（商品和服务支出预算）51.44万元，同比减少0.6万元，下降1.23%，占基本支出预算14.80%。

2.项目支出预算。项目支出333万元，同比下降56万元，减少114.40%，占支出总预算48.92%。减少的主要原因是2024年行政事业管理及运行保障支出大幅减少。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年财政拨款收支总预算641.92万元，同比减少47.66万元，减少6.91%。收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款，包括：自治区本级经费拨款收入641.92万元、中央补助经费拨款收入0万元。支出包括：教育支出519.52万元、社会保障和就业支出94.42万元、卫生健康支出10.67万元、住房保障支出17.30万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算支出总预算641.92万元，同比减少47.66万元，减少6.91%。减少的主要原因是：2024年行政事业管理及运行保障支出大幅减少。其中：

（一）按功能分类科目划分。

1.205类教育支出519.52万元，同比减少62.12万元，下降10.68%，占支出总预算80.93%，其中：205类08款99项其他进修及培训519.52万元，用于在职人员绩效工资及单位保运转支出。

2.208类社会保障和就业支出94.42万元，同比增加15.56万元，增幅19.73%，占支出总预算14.71%。其中：

（1）208类05款02项“事业单位离退休”71.35万元。用于单位离退休人员相关支出。

（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出”23.07万元。用于单位缴纳基本养老保险费支出。

3.210类卫生健康支出10.67万元，同比减少0.42万元，下降3.79%，占支出总预算1.66%。具体是：210类11款02项“事业单位医疗”10.67万元。用于单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。

4.221类住房保障支出17.30万元，同比减少0.69万元，下降3.84%，占支出总预算2.7%。具体是：221类02款01项“住房公积金”17.3万元。用于单位按照国家政策统一规定为职工计缴的住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分。

1.基本支出预算。基本支出308.92万元，同比增加8.34万元，增长2.77%，占支出总预算48.12%。其中：

（1）人员类项目支出预算271.07万元，同比增加8.57万元，增长3.26%，占基本支出预算71.16%。其中：工资福利支出预算197.46万元，同比减少7.74万元，下降3.77%，占基本支出预算63.92%；对个人和家庭的补助支出预算73.61万元，同比增加116.31万元，增长28.46%，占基本支出预算23.83%。

（2）运转类公用经费项目支出（商品和服务支出预算）37.84万元，同比减少0.24万元，下降0.63%，占基本支出预算12.25%。

2.项目支出预算。项目支出333万元，同比减少56万元，下降14.40%，占支出总预算51.88%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出308.92万元，同比增加8.34万元，增长2.77%。其中：

（一）人员经费情况。

人员经费271.07万元，占一般公共预算基本支出87.75%。主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等工资福利支出；离休费、退休费、其他对个人和家庭的补助支出等对个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费情况。

公用经费37.84万元，占一般公共预算基本支出12.25%。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

2024年一般公共预算资金安排 “三公”经费支出预算0.35万元，与上年持平，其中：

1.因公出国（境）费0万元，同比增加0万元，与上年一致。

2.公务接待费0.35万元，同比增加0万元，与上年一致。

3.公务用车购置费0万元，同比增加0万元，与上年一致。

4.公务用车运行维护费0万元，同比增加0万元，与上年一致。

八、政府性基金预算情况说明

2024年学校无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

     2024年学校无国有资本经营预算支出

十、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费安排情况说明。

2024年事业运行经费一般公共预算37.84万元，同比减少0.24万元，下降0.63%，主要用于本单位为保证日常运转发生的基本支出，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年政府采购预算28.59万元，同比减少52.27万元，下降64.64％。政府集中采购预算28.59万元，占政府采购预算100％。

1.按政府采购资金类型分类。一般公共预算拨款28.59万元，占政府采购预算的100%。

2.按政府采购项目类型分类：集中采购28.59万元，其中货物类采购预算6.78万元，服务类采购预算21.81万元。

（三）国有资产占用情况说明。

1.公务用车情况

学校车辆编制数为1辆，定编小汽车实有数0辆，2020年车辆报废，2024年无单位预算安排购车。

2.新增“三项资产”情况

2024年学校无新增“三项资产”预算。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

根据全面实施预算绩效管理要求，组织做好2024年单位预算绩效编制工作，按照科学性、可操作性和管理有用性的标准，结合单位职能、项目内容等实际情况，科学合理地制定具体、可衡量、可实现的绩效目标，并围绕绩效目标编制清晰、可量化或定性、便于考核的绩效指标，绩效指标涵盖投入、产出和效益等方面。学校严格审核各预算单位绩效目标编制情况，并按要求完成了2024年项目支出绩效目标编制工作。2024年单位预算共有8个项目纳入绩效目标编制管理范围，预算资金333万元。绩效目标情况详见自治区农业干部学校单位预算公开表。主要项目及绩效目标为：

1.行政事业管理及运行保障53.28万元。2024年绩效目标是：通过提高科学化管理水平，推动学校各项工作正常高效运转。设置4条数量指标：数量指标1.购置设备数量≥31套（组），数量指标2.购买咨询服务项目数≥1次；数量指标3.制作广西现代农业和乡村振兴培训课程与微课数量≥10个；数量指标4.制作广西现代农业和乡村振兴方面教学案例个数≥6个。设置2条质量指标：质量指标1.设备购置验收合格率＝100%；质量指标2.培训课程采购合格率＝100%。设置2条时效指标：时效指标1.项目及时完成率＝100%；时效指标2.设备验收入库时间（采购到货当天）。设置2条成本指标：成本指标1.办公设备购置成本≤6.9万元；成本指标2.委托业务费≤33万元。设置2条社会效益指标：社会效益指标1.各项业务正常开展的职工人数≥29人；社会效益指标2.办公设备故障发生率≤90%。设置1条满意度指标：干部职工满意度≥90%。

2.事业单位在职人员绩效工资174.23万元。2024年绩效目标是：规范学校收入分配，建立保障公平效率的长效激励机制，在分配中体现多劳多得，优绩优酬，重点向关键岗位，高层次人才，做出突出成绩的工作人员倾斜，有利于调动职工的工作性。设置1条数量指标：经费支付事业单位员工数量≥29人。设置1条质量指标：在板卡员工考核合格率＝100%；设置1条时效指标：经费支付及时率＝100%；设置2条成本指标：成本指标1.人均经费标准≤39761.38元/人.年；成本指标2.经费总成本≤174.23万元；设置1条社会效益指标：为社会提供就业岗位≥29人；设置1条满意度指标：在职职工满意度≥90%。

其他项目绩效目标详见自治区农业干部学校2024年单位预算公开表的表10、表11。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：是指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西壮族自治区农业干部学校2024年单位预算报表

详见广西壮族自治区农业干部学校2024年单位预算公开表。