广西壮族自治区水果技术指导站2024年度部门决算

目   录

第一部分：广西壮族自治区水果技术指导站概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区水果技术指导站2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区水果技术指导站2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2024年度政府性基金支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区水果技术指导站概况

一、本单位职责

（一）负责水果新品种的引进、选育、推广。

（二）负责水果新技术的引进、研发、推广。

（三）开展水果采后商品化处理技术研发、推广工作。

二、机构设置情况

本单位机构是法人实体，2022年由公益性二类事业单位转公益性一类事业单位，为财政全额拨款事业单位。

单位内设办公室、计划财务科、生产技术指导科、市场流通科和良种推广科5个科室。各内部机构主要职能：

（一）办公室

负责单位日常运转工作；承担信息综合、文秘机要、党群工会、绩效考评、新闻宣传、干部人事、机构编制、劳动工资、教育培训、安全生产、信访接待、物资管理、公章档案管理等工作；牵头办理人大建议、政协提案。

（二）计划财务科

负责单位本级的部门预算、部门决算、政府采购、资产管理、项目库管理、内部控制、项目绩效管理、存量资金月报、投资计划等编制汇总上报工作；开展水果生产经营调研及果业经济效益分析。

（三）生产技术指导科

负责水果实用技术的普及和新技术、新装备的引进、研发、示范与推广；负责全区水果生产态势分析与面上生产调度；负责果树重大病虫害防控、果品质量安全监测、生产灾情监控统计与抗灾救灾指导；负责科技攻关项目管理与水果生产技术推广应用统计；协助厅业务处室制定全区水果生产发展规划、年度计划并分解、落实。

（四）市场流通科

负责全区水果销售形势分析、水果与南亚热作信息统计工作；开展经营主体培育、招商引资、品牌宣传工作；开展市场流通监测预警分析、产品展示推介与市场开拓等工作；协助制定水果采后处理、加工、流通规划和年度计划并组织实施；开展水果采后商品化处理、保鲜、加工实用技术的普及和新技术的引进、研发、示范与推广。

（五）良种推广科

开展水果新品种引进、观测、评价、示范推广；发布水果新品种区试评价报告；建设广西水果品种数据库；指导全区水果品种结构调整工作；负责南亚热作生产（咖啡产业发展）日常工作；负责联系水果产业帮扶和乡村振兴相关工作；负责广西水果试验展示中心运行管理，做好水果新品种、新技术、新装备的引进、展示推广与水果大数据中心、科技文化交流中心、人才培训中心建设。

第二部分：广西壮族自治区水果技术指导站2024年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

此部分另附表格，详见附件：《广西壮族自治区水果技术指导站2024年度部门决算公开表》

第三部分：广西壮族自治区水果技术指导站2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入2781.54万元，其中本年收入2733.83万元，较2023年度决算数增加546.36万元，增长24.98%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入2583.44万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加480.42万元，增长22.84%，主要原因是本年度增加了基层农技推广体系改革与建设项目资金、广西水果试验展示中心“果渔”种养结合试点项目资金以及科研项目经费等。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少20.62万元，下降100%，主要原因是本年无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

6.其他收入150.39万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加86.56万元，增长135.61%，主要原因是基地收入增加。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

8.上年结转和结余47.71万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少34.24万元，下降41.78%，主要原因是上年度科技项目实施进度较快。

（二）本单位2024年度总支出2781.54万元，其中本年支出2703.08万元,较2023年度决算数增加493.09万元，增长22.31%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）17.24万元：主要用于全区荔枝龙眼高接换种暨采后保鲜技术培训班、全区柑橘品种结构调整暨黄龙病防控技术培训班、全区秋冬季果园管理暨水果统计业务培训班、全区水果质量安全暨电子商务培训班。较2023年度决算数减少0.26万元，下降1.49%，主要原因是落实过紧日子要求，减少了培训费支出，资金使用效率提高。

2.科学技术支出（类）100万元：主要用于中国农业大学教授工作站、广西科技小院。较2023年度决算数增加100万元，增长100%，主要原因是本年新增科研项目经费。

3.社会保障和就业支出（类）39.70万元，主要用于单位退休人员相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出等。较2023年度决算数减少35.25万元，下降47.03%。主要原因是根据预算，2023年在编人员养老保险和职业年金缴费支出全部安排在社会保障和就业支出（类）中，而2024年在编人员养老保险和职业年金缴费支出有部分安排在农林水支出（类）中，从而2024年社会保障和就业支出（类）决算数较2023年下降47.03%。

4.卫生健康支出（类）5.81万元，主要用于事业单位职工医疗保险缴费。较2023年度决算数减少9.15万元，下降61.16%。主要原因是根据预算，2023年在编人员基本医疗保险缴费支出全部安排在卫生健康支出（类）中，而2024年在编人员基本医疗保险缴费支出有部分安排在农林水支出（类）中，从而2024年卫生健康支出（类）决算数较2023年下降61.16%。

5.农林水支出（类）2530.34万元，主要用于事业运行、科技转化与推广服务、病虫害控制、统计监测与信息服务、行业业务管理、渔业发展等。较2023年度决算数增加451.44万元，增长21.72%。主要原因是增加了基层农技推广体系改革与建设项目、广西水果试验展示中心“果渔”种养结合试点项目、项目实施管理及检查考评项目。

6.住房保障支出（类）9.99万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。较2023年度决算数减少13.68万元，下降57.79%。主要原因是根据预算，2023年在编人员住房公积金支出全部安排在住房保障支出（类）中，而2024年在编人员住房公积金支出有部分安排在农林水支出（类）中，从而2024年住房保障支出（类）决算数较2023年下降57.79%。

7.结余分配35.15万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加13.55万元，增长62.73%，主要原因是净结余增加。

8.年末结转和结余43.30万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加5.48万元，增长14.49%，主要原因是跨年度使用科技项目经费增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区水果技术指导站2024年度一般公共预算财政拨款支出2583.44万元，较2023年度决算数增加480.42万元，增长22.84%。其中：基本支出584.16万元，项目支出1999.29万元。

广西壮族自治区水果技术指导站2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2402.17万元，支出决算为2583.44万元，完成年初预算的107.55%。

（一）教育支出（类）年初预算为18万元，支出决算为17.24万元，完成年初预算的95.78%。其中进修及培训（款）培训支出（项）年初预算为18万元，支出决算为17.24万元，完成年初预算的95.78%。决算数小于年初预算数的主要原因是我站加强“三公”经费管理和严控一般性支出，落实过紧日子要求，减少了培训费支出。主要用于全区荔枝龙眼高接换种暨采后保鲜技术培训班、全区柑橘品种结构调整暨黄龙病防控技术培训班、全区秋冬季果园管理暨水果统计业务培训班、全区水果质量安全暨电子商务培训班。

（二）科学技术支出（类）年初预算为100万元，支出决算为100万元，完成年初预算的100%。其中应用研究（款）社会公益研究（项）年初预算为100万元，支出决算为100万元，完成年初预算的100%。主要用于中国农业大学教授工作站、广西科技小院。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为39.23万元，支出决算为39.70万元，完成年初预算101.20%。分项如下：

1.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算20.39万元，支出决算为20.85万元，完成年初预算的102.26%。主要用于事业单位离退休人员相关支出。决算数大于年初预算数的主要原因是本年度追加机关事业单位退休人员补贴。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算12.56万元，支出决算为12.56万元，完成年初预算的100%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。

3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算6.28万元，支出决算为6.28万元，完成年初预算的100%。主要用于机关事业单位职业年金缴费。

（四）卫生健康支出（类）年初预算为5.81万元，支出决算为5.81万元，完成年初预算100%。其中行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为5.81万元，支出决算为5.81万元，完成年初预算的100%。主要用于在职人员基本医疗保险缴费。

（五）农林水支出（类）年初预算为2229.71万元，支出决算为2410.71万元，完成年初预算108.12%。分项如下：

1.农业农村（款）事业运行（项）年初预算723.37万元，支出决算为682.24万元，完成年初预算的94.31%。主要用于事业单位基本支出。决算数小于年初预算数的主要原因是本年度基本支出的绩效工资、其他对个人和家庭的补助支出（绩效工资）减少；项目支出劳务派遣经费减少；行政事业管理及运行保障项目的咨询费、邮电费、其他交通费用、维修（护）费减少；结余指标已退回财政。

2.农业农村（款）科技转化与推广服务（项）年初预算1450.18万元，支出决算为1439.53万元，完成年初预算的99.27%。主要用于农业科技成果转化、农业新品种、新技术引进、试验、示范、推广及服务等方面支出。决算数小于年初预算数的主要原因是专用材料费减少，结余指标已退回财政。

3.农业农村（款）病虫害控制（项）年初预算29.16万元，支出决算为29.16万元，完成年初预算的100%。主要用于预防、控制、检疫、防疫所需的药物方面支出。

4.农业农村（款）统计监测与信息服务（项）年初预算27万元，支出决算为27万元，完成年初预算的100%。主要用于农业统计调查与信息收集、整理、分析、发布等方面的支出。

5.农业农村（款）行业业务管理（项）年初预算0万元，支出决算为35万元。主要用于产业规划方面的支出。决算数大于年初预算数的主要原因是本年度追加项目实施管理及检查考评项目预算35万元。

6.农业农村（款）渔业发展（项）年初预算0万元，支出决算为197.78万元。主要用于广西水果试验展示中心“果渔”种养结合试点项目。决算数大于年初预算数的主要原因是本年度追加广西水果试验展示中心“果渔”种养结合试点项目预算200万元，结余指标已退回财政。

（六）住房保障支出（类）年初预算为9.42万元，支出决算为9.99万元，完成年初预算106.05%。其中住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为9.42万元，支出决算为9.99万元，完成年初预算的106.05%。主要用于事业单位按照国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金。决算数大于年初预算数的主要原因是本年度追加编内在职住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出584.16万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出515.90万元，完成年初预算的96.55%。预决算差异的主要原因是本年度绩效工资减少，结余指标已退回财政。

（二）商品和服务支出42.21万元，完成年初预算的98.39%。预决算差异的主要原因是本年度离退休公用支出减少，结余指标已退回财政。

（三）对个人和家庭的补助支出26.05万元，完成年初预算的84.22%。预决算差异的主要原因是其他对个人和家庭的补助支出（绩效工资）减少，结余指标已退回财政。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区水果技术指导站2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区水果技术指导站2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出7.53万元，完成年初预算的85.47%，比上年增加0.12万元，预决算差异的主要原因是我站加强“三公”经费管理，落实过紧日子要求，减少“三公”经费的支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算6.43万元，公务接待费支出决算1.1万元。

具体情况如下： 

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出6.43万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与上年持平。

公务用车运行支出6.43万元，完成年初预算的97.13%，比上年减少0.06万元，预决算差异的主要原因是落实过紧日子要求，减少了公务用车运行维护费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展下乡调研业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，广西壮族自治区水果技术指导站开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出6.43万元，平均每辆3.22万元。

（三）公务接待费支出1.1万元，完成年初预算的50.23%，比上年增加0.17万元，原因是专家交流学习的机会增加。国内公务接待批次12次，人次86次，国（境）外公务接待批次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位是财政全额拨款的公益性一类事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额521.41万元，其中：政府采购货物支出521.41万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额521.41万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额521.41万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是一般业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备8台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目16个，项目支出总额1999.29万元（全口径，包含本级财政拨款资金、中央资金）。其中，本级项目15个，本级项目支出1549.29万元；中央资金项目1个，中央资金项目支出450万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：16个项目评为一等，涉及资金1999.29万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是项目支出绩效指标设置有待进一步完善；二是个别资金预算精细化程度不足，项目实施进度影响资金支出进度。下一步改进措施：一是项目管理方面，我站将加强对项目实施进度的管理，及时对项目事前、事中、事后的绩效监督自评，以便发现问题及时纠正。二是资金支出进度方面，我站将进一步督促资金使用环节提高资金使用效率。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，农业生产发展专项资金（农业技术推广与服务-武鸣基地）项目自评得分为99分，优等，项目全年预算数为511.59万元，执行数为511.59万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：

一是产出数量指标：购买肥料数量680吨；聘用水果种植试验工人数量25人；排水渠修建长度860米；培育柑橘、百香果苗木数量8万株；农机示范及维护35台。

二是产出质量指标：物资采购验收合格率100%；大棚正常使用率100%；排水渠验收合格率100%。

三是产出时效指标：柑橘、百香果苗木培育、农机示范及维护、排水渠修建以及聘用水果种植试验工人完成时间均在2024年12月31日前；项目完成及时率100%。

四是产出成本指标：项目总成本511.59万元。

五是经济效益指标：水果推广面积405亩；推广水果技术试验工作技术成果数量10个。

六是生态效益指标：示范项目减少农药使用比例35%；实现生草栽培及禁止使用除草剂面积120.1亩。

七是满意度指标：果农满意度100%；职工满意度100%。

八是项目预算执行率：项目资金共计511.59万元（一般公共预算资金511.59万元，单位自筹资金0万元），截止到12月31日项目已实际支出511.59万元，预算执行率100%。

自评发现的主要问题及原因：对项目支出绩效自评的内容上还待于进一步完善。下一步改进措施：一是继续开展新品种新技术新装备的试验展示，增加面上示范推广示范点和展示内容，进一步展示广西水果新品种、新技术、新装备；二是加强信息平台建设，继续制作新品种、新技术、新装备的宣传材料，在抖音、微信公众号等平台上宣传推广，多渠道多途径促进广西果业重大技术推广；三是积极开展技术培训指导，以各示范点为平台，整合涉农各部门力量，大力开展技术培训指导活动，以点带面，辐射带动周围果农技术提升。