广西壮族自治区蚕业技术推广站2024年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区蚕业技术推广站2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入11224.24万元，其中本年收入10267.42万元，较2023年度决算数增加156.80万元，增长1.55%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入8709.97万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少432.13万元，减少4.73%，主要原因是财政拨款调减项目经费等。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

4.上级补助收入0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

5.事业收入231.49万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加153.28万元，增长195.99 %，主要原因是原种收入及成果转化收入较上年有所增加。

6.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

7.附属单位上缴收入0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

8.其他收入1325.96万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加435.65万元，增长48.93%，主要原因是收到的科技项目经费较2023年有所增加。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）176.71万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数减少117.29万元，下降39.89%，主要原因是加强项目资金管理，清理和盘活使用历年项目结余资金，使用非财政拨款结余资金减少。

10.上年结转和结余780.11万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少586.62万元，下降42.92%，主要原因是使用上年结转和结余弥补部分项目自筹部分的开支，如2023年农业生产发展专项资金（农林业技术推广与服务）自筹部分；部分上年结转项目经费于2023年按项目任务书转拨至各个子项目承担单位，如广西石漠化山区优势特色产业提质增效关键技术集成与示范项目940万元经费。

（二）本单位2024年度总支出11224.24万元，其中本年支出9619.91万元, 较2023年度决算数减少1135.23万元，下降10.56%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）15万元：主要用于举办2024全区蚕桑产业提质增效高质量发展培训班、2024年全区粮（油）桑复合种植技术培训班，较2023年度决算数增加1.58万元，增长11.77%，主要原因是2024年全区蚕桑产业提质增效高质量发展培训班、2024年全区粮（油）桑复合种植技术培训班项目投入增加。

2.科学技术支出（类）532.52万元：主要用于科研项目、国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金、国家蚕桑产业技术体系建设、科技特派员经费支出等，较2023年度决算数增加258.2万元，增长94.12%，主要原因是2024年新增科研项目。

3.社会保障和就业支出（类）952.26万元：主要用于单位离退休人员相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出、死亡人员抚恤支出等，较2023年度决算数增加40.62万元，增长4.46%，主要原因是单位新增人员增资、基本工资调整、津补贴（绩效）调整，基本养老保险缴费基数相应调整增加。

4.卫生健康支出（类）198.66万元：主要用于事业单位职工医疗保险补助经费支出等，较2023年度决算数增加12.1万元，增长6.49%，主要原因是单位人员基本工资调整、津补贴（绩效）调整，基本医疗保险缴费基数相应调整增加。

5.农林水支出（类）7598.88万元：主要用于事业运行、科技转化与推广服务、农产品质量安全支出等，较2023年度决算数减少1468.38万元，减少16.19%，主要原因是2024年农业技术推广与服务、农业基础设施建设与维护等项目较2023年支出有所减少等。

6.住房保障支出（类）322.59万元：主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出，较2023年度决算数增加20.65万元，增长6.84%，主要原因是单位人员基本工资调整、晋级晋档、津补贴（绩效）调整，计提的公积金相应调整增加。

7.结余分配 283.8万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加153.01万元，增长116.99%，主要原因是当年收到原种收入、成果转化收入、租金收入等年末结转至非财政拨款结余分配，较2023年有所增加。

8.年末结转和结余1320.52万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加435.10万元，增长49.14%，主要原因是2024年新增科技项目资金下达，以及部分科技项目完成结题验收，年末结转和结余资金增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区蚕业技术推广站2024年度一般公共预算财政拨款支出8709.97万元，较2023年度决算数减少432.13万元，下降4.73%。其中：基本支出4709.55万元，项目支出4000.42万元。

广西壮族自治区蚕业技术推广站2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为8986.79万元，支出决算为8709.97万元，完成年初预算的96.92%。

（一）教育支出（类）年初预算为15万元，支出决算为15万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。分项如下：

    1.进修及培训（款）培训支出（项）年初预算数15万元，决算支出数15万元，主要用于举办2024年全区蚕桑产业提质增效高质量发展培训班、2024年全区粮（油）桑复合种植技术培训班。完成年初预算的100%。

（二）科学技术支出（类）年初预算为280万元，支出决算为368.99万元，完成年初预算的131.78％。分项如下：

1.应用研究（款）社会公益研究（项）年初预算数280万元，决算支出数368.99万元，主要用于科研项目、国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金等项目支出。完成年初预算的131.78％。预决算差异原因是桂财农函〔2024〕26号追加“国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金”项目预算126万元。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为925.59万元，支出决算为952.26万元，完成年初预算的102.88％。分项如下：

1．行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算数264.64万元，决算支出数264.64万元，主要用于离退休人员相关支出。完成年初预算的100％。

2．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数440.64万元，决算支出数428.50万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。完成年初预算的97.24％。预决算差异主要原因是2024年新增退休人员及离职人员产生的结余。

3．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数220.32万元，决算支出数214.25万元，主要用于机关事业单位职业年金缴费。完成年初预算的97.24％。预决算差异主要原因是2024年新增退休人员及离职人员产生的结余。

4．抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算数0万元，决算支出数44.87万元，主要用于事业单位死亡人员抚恤支出。预决算差异原因是2024年增加抚恤支出44.87万元。年初无预算。预决算差异原因是桂财农函〔2024〕22号、桂财农函〔2024〕42号、桂财农函〔2024〕51号先后追加死亡抚恤金预算44.87万元。

（四）卫生健康支出（类）年初预算为203.79万元，支出决算为198.66万元，完成年初预算的97.48％。分项如下：

1．行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数203.79万元，决算支出数198.66万元，主要用于在职人员基本医疗保险缴费支出。完成年初预算的97.48％。预决算差异主要原因是2024年新增退休人员及离职人员产生的结余。

（五）农林水支出（类）年初预算为7231.93万元，支出决算为6852.47万元，完成年初预算的94.75％。分项如下：

1．农业农村（款）事业运行（项）年初预算数4159.53万元，决算支出数3874.04万元，主要用于单位人员经费、日常公用经费、公务用车运行维护费、物业管理费、残疾人就业保障金、行政事业管理及运行保障、编外人员经费、评审劳务费等方面支出。完成年初预算的93.14％。预决算差异原因是2024年在职人员有所减少及核减绩效工资总量等，单位人员经费支出相应减少。

2.农业农村（款）科技转化与推广服务（项）年初预算数2521.90万元，决算支出数2509.20万元，主要用于农林业生产发展专项资金（农林业技术推广与服务）、农业生产发展专项资金（优质种业提升）等项目支出。完成年初预算的99.50％。预决算差异原因是受市场价格变化、实际需求变动等因素影响，农业技术推广与服务、现代种业提升等项目经费年末略有结余。

3.农业农村（款）农产品质量安全（项）年初预算数141.30万元，决算支出数138.60万元，主要用于农业生产发展专项资金（农产品质量安全监管与体系建设）等项目支出。完成年初预算的98.09％。预决算差异原因是受市场价格变化、实际需求变动等因素影响，农产品质量安全监管与体系建设项目经费年末略有结余。

4.农业农村（款）统计监测与信息服务（项）年初预算数15.50万元，决算支出数15.50万元，主要用于行业及产业调查与统计项目支出。完成年初预算的100％。

5.农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算数393.70万元，决算支出数315.13万元，主要用于高素质农民培育、教授工作站等项目支出。完成年初预算的80.04％。预决算差异原因是根据桂财农函〔2024〕50号，将年初预算安排的广西现代蚕桑工厂化智能化研发中心建设项目前期工作经费、广西蚕种质量检验检疫大楼工程质保金等经费预算调整到其他项目支出。

（六）住房保障支出（类）年初预算为330.48万元，支出决算为322.59万元，完成年初预算的97.61％。分项如下：

1.住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数330.48万元，决算支出数322.59万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出等。完成年初预算的97.61％。预决算差异主要原因是2024年新增退休人员及离职人员，住房公积金支出相应减少。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4709.55万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出4028.74万元，完成年初预算的95.88%。预决算差异主要原因是2024年核减绩效工资总量、新增退休人员及离职人员，工资福利支出相应减少。

（二）商品和服务支出343.16万元，完成年初预算的90.77%。预决算差异主要原因是落实过紧日子要求，压减公务用车运行维护费支出及公务接待费支出。

（三）对个人和家庭的补助337.64万元，完成年初预算的88.21%。预决算差异主要原因是其他对个人和家庭的补助支出根据实际需要开支，该科目年末结余部分经费。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区蚕业技术推广站2024年度无政府性基金预算财政拨款安排的支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区蚕业技术推广站2024年度无国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出52.48万元，完成年初预算的91.75 %，比上年减少6.46万元，主要原因是落实过紧日子要求，压减公务用车运行维护费支出及公务接待费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算51.03万元，公务接待费支出决算1.46万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，本单位无此项收支预算，和2023年保持一致。

（二）公务用车购置及运行费支出51.03万元。其中：

公务用车购置支出0万元，本单位无此项收支预算，和2023年保持一致，购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出51.03万元，完成年初预算的92.55%，比上年减少6.03万元，原因是落实过紧日子要求，压减公务用车燃料费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行、开展蚕桑产业生产技术指导、蚕桑病虫害调查、病虫害检验检疫等业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，广西壮族自治区蚕业技术推广站开支财政拨款的公务用车保有量为16 辆，全年运行费支出51.03万元，平均每辆3.19万元。

（三）公务接待费支出1.46万元，完成年初预算的70.53%，比上年减少0.42万元，原因是2024年公务接待批次、人次减少。国内公务接待批次15次，人次107次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

广西壮族自治区蚕业技术推广站2024年无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采购支出总额895.63万元，其中：政府采购货物支出737.62万元、政府采购工程支出116.68万元、政府采购服务支出41.34万元。授予中小企业合同金额823.85万元，占政府采购支出总额的91.99%，其中：授予小微企业合同金额802.74万元，占授予中小企业合同金额的97.44%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的90.51 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的44.68%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆25辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、业务用车24辆、其他用车1辆，其他用车主要是离退休干部用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上设备4台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目19个，项目支出总额6072.91万元（全口径，包含本级财政拨款资金、单位自有资金、2023年结转项目资金）。其中，本级项目19个，本级项目支出6072.91万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：19个项目评为一等，涉及资金6072.91万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是个别项目预算执行率偏低；二是个别绩效指标年初指标值设定不够科学合理，完成值高于指标值较多。下一步改进措施：一是落实零基预算改革要求，提高年初预算准确度；二是加强预算绩效管理业务培训，提高项目绩效编制及评价人员的业务水平。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，农业技术推广与服务项目自评得分为97.80分，一等，项目全年预算数为1322.64万元，执行数为1296.85万元，完成预算的98.05%。项目绩效目标完成情况：一是采购桑园管护物资714.34吨；二是采购猪饲料250吨；三是引进5个番茄新品种；四是新建有机肥堆沤储藏区大棚1个；五是购置科普馆布展配套设备268台（套）；六是委托检测4237个样品；七是建成综合实践研学基地5个。自评发现的主要问题及原因：一是2024年委托检测4237个样品，实际完成值高于年初指标值30%以上，主要原因是年初指标值为预测值，在预算执行过程中根据科研生产实际需要调整增加部分委托检测内容及样品数量；二是2024年建成综合实践研学基地5个，实际完成值高于年初指标值30%以上，主要原因是年初指标值为预测值，经协商一致，我站于2024年3月26日与南宁市第二中学、南宁市新民中学、南宁市西庄路小学、南宁市西乡塘区四联小学、南宁市沙江小学进行集体签约，实际共建综合实践研学基地5个。下一步改进措施：加强项目支出绩效跟踪监控，对因实际情况变化确需调整绩效指标的，及时按照预算调整程序申请调整绩效指标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）进修及培训（款）：反映教师进修及干部培训等方面的支出。

培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。

十五、科学技术支出（类）应用研究（款）：反映在基础研究成果上，针对某一特定的实际目的或目标进行的创造性研究工作的支出。

社会公益研究（项）：反映从事卫生、劳动保护、计划生育、环境科学、农业等社会公益专项科研方面的支出。

十六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

十七、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）：反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。

死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费及烈士褒扬金。

十八、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

十九、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

事业运行（项）：反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

科技转化与推广服务（项）：反映用于农业科技成果转化，农业新品种、新机具、新技术引进、试验、示范、推广及服务，农村人居环境整治等方面的技术试验示范支出。

农产品质量安全（项）：反映用于农产品及其投入品的质量安全评估、监测、抽查、认证、应急处置，相关标准的制定、修订、实施、监管等方面的支出。

统计监测与信息服务（项）：反映用于农业农村统计调查与信息收集、整理、分析、发布，以及农业自然资源调查与农业区划等方面的支出。

其他农业农村支出（项）：反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

二十、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件1.广西壮族自治区蚕业技术推广站2024年度部门决算公开表

附件2.广西壮族自治区蚕业技术推广站2024年度部门预算项目绩效自评表