广西壮族自治区土壤肥料工作站2024年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区土壤肥料工作站2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入29251万元，其中本年收入23400.21万元，较2023年度决算数增加3603.43万元，增长18.2%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入23384.71万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加3602.93万元，增长18.21%，主要原因是随着广西第三次全国土壤普查工作深入推进，广西第三次全国土壤普查项目资金预算增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与上年持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与上年持平。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与上年持平。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与上年持平。

6.其他收入15.5万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0.5万元，增长3.33%，主要原因是全国农业技术推广服务中心拨入的全国肥料质量监督抽查经费比上年增加0.5万元。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。与上年持平。

8.上年结转和结余5850.79万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加5598.67万元，增长2220.64%，主要原因是部分项目需跨年度实施，2023年以权责发生制列支结转项目资金5799.76万元至2024年使用，引起上年结转和结余增加。

（二）本单位2024年度总支出29251万元，其中本年支出27136.37万元, 较2023年度决算数增加12999.13万元，增长91.95%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）31.31万元，主要用于培训支出，较2023年度决算数增加31.31万元，主要原因是2023年培训支出在农林水支出（类）编列。

2.社会保障和就业支出（类）269.4万元，主要用于本单位退休人员相关支出、在职人员基本养老保险缴费、职业年金缴费等支出，较2023年度决算数增加13.33万元，增长5.21%，主要原因是2024年有新增退休人员，退休人员相关支出增加。

3.卫生健康支出（类）58.04万元，主要用于单位在职人员基本医疗保险缴费支出，较2023年度决算数增加2.09万元，增长3.74%，主要原因是2024年新增在职人员，缴费基数增加，单位缴纳的医疗保险缴费增加。

4.农林水支出（类）26683.94万元，主要用于单位行政运行、一般行政管理事务、科技转化与推广服务、执法监管、统计监测与信息服务、农业生态资源保护、耕地建设与利用等方面的支出。较2023年度决算数增加12949.92万元，增长94.29%，主要原因是统计监测与信息服务、农业生态资源保护、耕地建设与利用等方面的支出增加，随着广西第三次全国土壤普查工作的深入推进，用于广西第三次全国土壤普查方面的支出增加。

5.住房保障支出（类）93.67万元，主要用于在职人员单位缴纳的住房公积金支出。较2023年度决算数增加2.47万元，增长2.71%，主要原因是2024年在职人员增加，缴费基数增加，住房公积金支出增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与2023年度持平。

7.年末结转和结余2114.63万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少3797.02万元，下降64.23%，主要原因是2023年以权责发生制列支结转至2024年继续实施的项目，按照项目实施进度支付了资金，年末结转和结余资金减少。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区土壤肥料工作站2024年度一般公共预算财政拨款支出 27103.33万元，较2023年度决算数增加13121.31万元，增长93.84%。其中：基本支出1412.83万元，项目支出25690.5万元。

广西壮族自治区土壤肥料工作站2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为20402.69万元，支出决算为27103.33万元，完成年初预算的132.84%。

（一）教育支出（类）年初预算为32万元，支出决算为31.31万元，完成年初预算的97.84%。主要用于单位培训支出，决算数小于预算数的原因是资金节约。

1.进修及培训（款）培训支出（项）年初预算数为32万元，支出决算为31.31万元，完成年初预算的97.84%。主要用于单位培训支出，决算数小于预算数的原因是资金节约。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为270.62万元，支出决算为269.4万元，完成年初预算的99.55%。主要用于本单位退休人员相关支出、在职人员单位缴纳的基本养老保险、职业年金等支出。分项如下：

1.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算数为74.44万元，支出决算为81.76万元，完成年初预算的109.83%。主要用于单位退休人员相关支出，决算数大于预算数的原因是退休人员增加，年中追加退休人员经费。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为130.79万元，支出决算为125.09万元，完成年初预算的95.64%。主要用于单位在职人员基本养老保险缴费支出，决算数小于预算数的原因是在职人员退休，基本养老保险缴费支出减少。

3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数为65.39万元，支出决算为62.55万元，完成年初预算的95.66%。主要用于单位在职人员职业年金缴费支出，决算数小于预算数的原因是在职人员退休，职业年金缴费支出减少。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为60.49万元，支出决算为58.04万元，完成年初预算的95.95%。主要用于单位在职人员基本医疗保险缴费支出。决算数小于预算数的原因是在职人员退休，基本医疗保险支出减少。

1.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为60.49万元，支出决算为58.04万元，完成年初预算的95.95%。主要用于单位在职人员基本医疗保险缴费支出。决算数小于预算数的原因是在职人员退休，基本医疗保险支出减少。

（四）农林水支出（类）年初预算为19941.49万元，支出决算为26650.9万元，完成年初预算的133.65%。主要用于单位行政运行、一般行政管理事务、科技转化与推广服务、执法监管、统计监测与信息服务、农业生态资源保护、耕地建设与利用以及其他农业农村等支出。分项如下：

1.农业农村（款）行政运行（项）年初预算数为945.99万元，支出决算为991.71万元，完成年初预算的104.83%。主要用于保障单位日常运转的公用经费、人员经费等基本支出，决算数大于预算数的原因是工资晋级晋档、年度考核等，年中追加人员经费。

2.农业农村（款）一般行政管理事务（项）年初预算数为197.88万元，支出决算为189.05万元，完成年初预算的95.54%。主要用于单位行政事业管理及运行保障、公务接待、物业管理、评审劳务费、党建工会团委妇委会等活动经费等支出，决算数小于预算数的主要原因是落实“过紧日子”要求，严控一般性支出。

3.农业农村（款）科技转化与推广服务（项）年初预算数为205万元，支出决算为3903.43万元，完成年初预算的1904.11%。主要用于广西第三次全国土壤普查、农业生产发展专项资金（农业技术推广与服务）等支出，决算数大于预算数的原因是广西第三次全国土壤普查项目资金来源是2023年以权责发生制列支结转至2024年继续使用的资金。

4.农业农村（款）执法监管（项）年初预算数为85万元，支出决算为84.96万元，完成年初预算的99.95%。主要用于肥料登记、备案产品、质量跟踪产品抽取的样品检测费用，决算数小于预算数的原因是资金结余。

5.农业农村（款）统计监测与信息服务（项）年初预算数为192.42万元，支出决算为184.55万元，完成年初预算的95.91%。主要用于耕地质量监测点土壤样品检测、化肥利用率试验样品检测等支出，决算数小于预算数的原因是采购资金节约。

6.农业农村（款）农业生态资源保护（项）年初预算数为18216万元，支出决算为15435.4万元，完成年初预算的84.74%。主要用于广西第三次全国土壤普查外业调查采样、土壤样品制备、外业调查采样质量控制、内业分析样品检测质量控制、制备质量控制、土壤标本制作、样品分析检测、土壤类型图编制、自治区土壤样品库建设等支出，决算数小于预算数的原因是广西第三次全国土壤普查部分项目需跨年度实施，年内资金未全部支出，按规定结转下年继续使用。

7.农业农村（款）耕地建设与利用（项）年初预算数为0万元，支出决算数为5761.62万元，主要用于广西第三次全国土壤普查、化肥减量增效等支出，决算数大于预算数的原因是资金在年中追加下达。

8.农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算数为99.2万元，支出决算为100.18万元，完成年初预算的100.99%，主要用于教授工作站、科研项目、农业基础设施建设与维护等支出，决算数大于预算数的原因是教授工作站项目资金来源为2023年以权责发生制列支结转至2024年继续使用的资金。

（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为98.09万元，支出决算为93.67万元，完成年初预算的95.49%。主要用于单位缴的在职人员住房公积金支出。决算数小于预算数的原因是在职人员退休，住房公积金支出减少。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1412.83万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1150.87万元，完成年初预算的106.02%。预决算差异原因是工资晋级晋档、年度考核等，年中追加下达人员经费。

（二）商品和服务支出165.81万元，完成年初预算的92.14%。预决算差异原因是落实“过紧日子”的要求，厉行节约，公用经费支出减少。

（三）对个人和家庭的补助96.15万元，完成年初预算的87.62%，预决算差异原因是部分资金财政收回，支出减少。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

 广西壮族自治区土壤肥料工作站2024年度无政府性基金预算财政拨款安排的支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

 广西壮族自治区土壤肥料工作站2024年度无国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出13.04万元，完成年初预算的97.75%，比上年增加0.18万元，主要原因是单位公务车辆老化，公车运行维护费增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算11.05万元，公务接待费支出决算1.99万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元。全年使用财政拨款安排广西壮族自治区土壤肥料工作站出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出11.05万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出11.05万元，完成年初预算的99.46%，比上年增加0.66万元，决算数小于预算数的原因是贯彻落实“过紧日子”要求，控制支出；决算数较上年增加主要原因是2024年通过调拨方式新增1辆公务用车，已配置的公务车辆老化，公车运行维护费等支出增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，广西壮族自治区土壤肥料工作站开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出11.05万元，平均每辆2.76万元。

（三）公务接待费支出1.99万元，完成年初预算的89.24%，比上年减少0.48万元，决算数小于预算数的原因是贯彻落实“过紧日子”要求，控制支出，决算数较上年减少的主要原因是考察调研、检查指导等公务活动减少，公务接待费支出减少。国内公务接待批次21次，人次161次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度机关运行经费支出165.81万元，比年初预算数减少14.15万元，降低7.86%，比上年决算数减少3.61万元，降低2.13%。决算数小于预算数的主要原因是落实“过紧日子”的要求，厉行节约，严控支出。决算数较上年减少的主要原因是落实“过紧日子”要求，办公费、资产运行维护支出减少。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采购支出总额23022.08万元，其中：政府采购货物支出14.22万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出23007.86万元。授予中小企业合同金额9786.94万元，占政府采购支出总额的42.51%，其中：授予小微企业合同金额5298.31万元，占授予中小企业合同金额的54.14%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的15.61%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的42.53%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车1辆、其他用车2辆，其他用车主要是离退休干部服务用车；单位价值50万元以上通用设备8台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目18个，项目支出总额44789.02万元（含本级财政拨款、单位自有资金、2023年结转项目资金）。其中，本级项目18个，本级项目支出44789.02万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：17个项目评为一等，涉及资金41789.02万元，占项目总数比例94.44%，占项目支出总额比例93.3%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；1个项目评为四等，涉及资金3000万元，占项目总数比例5.56%，占项目支出总额比例6.7%。自评发现的主要问题及原因：个别项目预算执行率不高，原因是个别项目因立项审批程序多、耗时长，资金未能支付；下一步改进措施：加强与相关部门的沟通对接，优化流程，加大对项目实施进度督导的力度，加快完成项目前期工作，有序推进项目建设。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，广西第三次全国土壤普查项目自评得分为98.1分，一等，项目全年预算数为21738.09万元，执行数为19779.22万元，完成预算的90.99%。项目绩效目标完成情况：一是完成土壤剖面调查采样1488个，土壤样品制备与保存6.05万个，掌握广西主要土壤类型质量状况；二是同步开展质量控制，组织专家开展现场检查市县110个，市县现场质控核验436次，外业调查采样和内业测试化验点位21447个，完成4.38万个样点的外业质控，3.265万个样品的内业分析检测质控，土壤普查全程按规范要求开展，确保普查质量；三是完成土壤样品分析测试3.265万个，了解耕、园、林、草和其他未利用地的质量状况，查清障碍因子；四是通过完成市县级土壤类型图编制103个，编制全区土壤类型图，掌握全区主要土壤类型质量状况，为土壤资源的规划利用、改良培肥等科学决策提供基础支撑。自评发现的主要问题及原因：一是项目预算执行率未能达到100%，原因：一是土壤类型图编制因全国土壤类型图分类方案国家暂未下发，年内未能完成项目验收，按照合同约定资金未能全部支付，二是数据管理及应用平台项目因需提级论证，前期工作审批流程长，项目需跨年度实施，年内资金未能全部支付；三是部分资金在年中追加下达，年内完成采购并签订合同，项目需跨年度实施，年内未能完成资金支付。下一步改进措施：一是加强与国家的沟通对接，领取平台最新数据并按国家最新要求完善；同时加强督促各市县完成土壤类型图编制及验收。二是今后的项目实施需充分考虑工作难度等因素，优化实施方案，提高年度资金支付率。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）进修及培训（款）：反映教师进修及干部培训等方面的支出。

培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

十六、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

十七、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

科技转化与推广服务（项）：反映用于农业科技成果转化，农业新品种、新机具、新技术引进、试验、示范、推广及服务，农村人居环境整治等方面的技术试验示范支出。

执法监管（项）：反映用于农业农村法制建设、行政执法、行政复议、行政诉讼等方面的支出。

统计监测与信息服务（项）：反映用于农业农村统计调查与信息收集、整理、分析、发布，以及农业自然资源调查与农业区划等方面的支出。

农业生态资源保护（项）：反映用于草原草场利用，渔业水域资源环境保护，农业品种改良提升，以及农业生物资源调研收集、鉴定评价、保存利用等方面的支出。

耕地建设与利用（项）：反映用于农田建设和田间水利相关工程建设、盐碱地综合利用、黑土地保护、耕地轮作休耕、耕地质量提升等方面的支出。

其他农业农村支出（项）：反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

十八、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件1.广西壮族自治区土壤肥料工作站2024年度部门决算公开表

附件2.广西壮族自治区土壤肥料工作站2024年部门预算项目绩效自评表