广西壮族自治区植保站2024年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区植保站2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入7,360.29万元，其中本年收入7,339.94万元，较2023年度决算数增加4,622.78万元，增长170.13%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入7,339.94万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加4,624.88万元，增长170.34 %，主要原因是病虫害控制等项目经费增长。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少2.1万元，下降100%，主要原因是2024年无非财政拨款收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

8.上年结转和结余20.34万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少3,350.88万元，下降99.4%，主要原因是加强项目资金管理，清理、盘活使用历年结转结余资金。

（二）本单位2024年度总支出7,360.29万元，其中本年支出7,340.71万元，较2023年度决算数增加1,272.68万元，增长20.97%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）21.95万元，主要用于职工培训，较2023年减少14.17万元，下降39.23%，原因是培训项目压缩。

2.社会保障和就业支出（类）276.56万元，主要用于离退休人员相关支出、基本养老保险缴费、职业年金缴费支出及抚恤支出，较2023年减少30.87万元，下降10.04%，原因是退休人员变动。

3.卫生健康支出（类）56.64万元，主要用于医疗保险，较2023年增加2.39万元，增长4.41%。增长的主要原因是新增在职人员，医疗保险支出增加。

4.农林水支出（类）6,892.79万元，主要用于行政运行、一般行政管理事务、病虫害控制、农产品质量安全、行业业务管理、动植物保护项目支出，较2023年增加1,309.68万元，增长23.45%，主要原因是农业防灾减灾项目投入增加。

5.住房保障支出（类）92.77万元，主要用于住房公积金，较2023年增加5.65万元，增长6.49%。增长的主要原因是新增在职人员，住房公积金支出增加。

6.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

7.年末结转和结余19.58万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少0.76万元，下降3.74%，主要原因是2024年加强项目执行管理，减少年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区植保站2024年度一般公共预算财政拨款支出7,339.94万元，较2023年度决算数增加1,287.94万元，增长21.27%。其中：基本支出1,374.67万元，项目支出5,965.27万元。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5167.69万元，支出决算为7,339.94万元，完成年初预算的142.03%。

（一）教育支出（类）年初预算为22万元，支出决算为21.95万元，完成年初预算的99.77%。具体如下：

进修及培训（款）培训支出（项）年初预算数22万元，支出决算为21.95万元，主要用于职工培训。完成年初预算的99.77%，预决算差异原因是落实政府过紧日子要求，厉行节约，控制培训成本。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为253.65万元，支出决算为276.56万元，完成年初预算的109.03%。具体如下：

1.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算数73.33万元，决算支出71.26万元，完成年初预算的97.18%。行政单位离退休主要用于退休人员相关支出。决算数小于年初预算数的主要原因是退休人员减少。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数120.22元，决算支出117.87万元，完成年初预算的98.05%.决算数小于预算数的原因是2024年度计缴基数调减，基本养老保险缴费支出减少。机关事业单位基本养老保险缴费支出主要用于缴纳在职人员机关事业单位基本养老保险缴费。

3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数60.11万元，决算支出61.23万元，完成年初预算的101.86%，决算数大于预算数的原因是在职人员增加，职业年金缴费支出增加。机关事业单位职业年金缴费支出主要用于缴纳在职人员机关事业单位职业年金缴费。

4.抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算数为0万元，支出决算数为126.21万元，主要用于死亡人员抚恤支出。决算数大于年初预算数的主要原因是2024年度年中追加一次性抚恤金预算。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为55.60万元，支出决算为56.64万元，完成年初预算的101.87%。

  行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数55.60万元，决算支出56.64万元，完成年初预算的101.80%，决算数大于年初预算数的原因是在职人员增加，医疗保险缴费支出增加。行政单位医疗主要用于根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的在职人员医疗保险缴费。

（四）农林水支出（类）年初预算为4,756.29万元，支出决算为6,892.02万元，完成年初预算的144.90%。

1.农业农村（款）行政运行（项）年初预算数863.29万元，决算支出948.70万元，完成年初预算的109.89%。决算数大于年初预算数的主要原因是追加2023年度区直机关年度考核奖经费、正常晋级晋档增加人员工资等。行政运行主要用于保障单位正常运行，开展日常工作的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2.农业农村（款）一般行政管理事务（项）年初预算数345.06万元，决算支出318.88万元，完成年初预算的92.41%。决算数小于年初预算数的主要原因是落实“过紧日子”要求，严控一般性支出。一般行政管理事务主要用于弥补保障单位正常运转公用经费不足及缴纳残疾人保障金、评审劳务费、物业管理费等支出。

3.农业农村（款）病虫害控制（项）年初预算数为3136.84万元，支出决算数为3118.73万元，主要用于植物监测、预报、预防、控制、检疫、防疫所需的仪器、药物、植物及其产品检疫、检测等方面支出。完成年初预算的99.42％。决算数小于年初预算数的主要原因是落实“过紧日子”要求，严控一般性支出。

4.农业农村（款）农产品质量安全（项）年初预算数为90万元，支出决算数为95.67万元，主要用于农产品质量安全监管与体系建设方面支出。完成年初预算的106.30％。决算数大于年初预算数的主要原因是2024年度为加强农产品总量安全工作，追加安排本项资金。

5.农业农村（款）统计监测与信息服务（项）年初预算数为44万元，支出决算数为44万元，主要用于农业统计调查与信息收集、整理、分析、发布，以及农业自然资源调查等方面的支出。完成年初预算的100％。

6.农业农村（款）行业业务管理（项）年初预算数为30.10万元，支出决算数为23.98万元，主要用于种植业农药使用定点监测。完成年初预算的79.67％。决算数小于年初预算数的主要原因是落实“过紧日子”要求，严控一般性支出。

7.林业和草原（款）动植物保护（项）年初预算数为237.00万元，支出决算数为2342.07万元，主要用于农作物病虫疫情监测分中心（省级）田间监测点支出。决算数大于年初预算数的主要原因：年内追加农作物病虫疫情监测分中心（省级）田间监测点项目经费。

（五）住房保障（类）年初预算为90.16万元，支出决算为92.77万元，完成年初预算的102.89%。具体如下：住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数90.16万元，决算支出92.77万元，完成年初预算的102.89%。决算数大于年初预算数的原因是在职人员增加，住房公积金支出增加。住房公积金主要用于按照国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金。 

 三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1,374.67万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,122.80万元，完成年初预算的112.80%。预决算差异主要原因是追加2023年度区直机关年度考核奖经费、正常晋级晋档增加人员工资等。

（二）商品和服务支出143.92万元，完成年初预算的   88.79%。预决算差异原因主要是压减公用经费。

（三）对个人和家庭的补助支出107.95万元，完成年初预算的102.62%。预决算差异原因主要是本年度追加一次性抚恤金等。

 四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区植保站2024年度无政府性基金预算财政拨款安排的支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区植保站2024年度无国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出6.64万元，完成年初预算的46.63%，比上年增加2.53万元。具体情况：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元。全年使用财政拨款安排0（厅、局、办）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出6.19万元。其中：公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元。公务用车运行支出6.19万元，完成年初预算的56.89%，比上年增加2.16万元，原因是病虫害监测任务增加导致车辆使用频次上升。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展0业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，广西壮族自治区植保站公务用车保有量为3辆，全年运行费支出6.19万元，平均每辆车支出2.06万元。

（三）公务接待费0.46万元，完成年初预算的13.69%，比上年增加0.38万元，主要原因是开展农业对外交流合作业务发生了外宾接待费用。一国内公务接待总计1批次，22人次，人均207.73元/次。（其中：国内人员接待费财政拨款支出0.00万元，国内人员接待0批次，0人次，人均0.00元/次；外事接待费财政拨款支出0.46万元，外事接待1批次、22人次，人均207.73元/次）。二国（境）外接待费财政拨款支出决算数0.00万元，国（境）外公务接待0批次，0人次，人均0.00元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度机关运行经费支出机关运行经费支出143.92万元，比年初预算减少18.17万元，降低11.21%，比上年决算数减少0.87万元，降低0.6%。主要原因是：落实过紧日子要求压减支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额2980.19万元，其中：政府采购货物支出744.73万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2235.46万元。授予中小企业合同金额2936.70万元，占政府采购支出总额的98.54%，其中：授予小微企业合同金额2787.07万元，占授予中小企业合同金额的94.9%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的94.16%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部用车1辆、其他用车1辆。单位价值50万元以上通用设备18台。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目15个，项目支出总额8370.26万元（全口径，包含本级财政拨款资金、2023年结转项目资金）。其中，本级项目15个，本级项目支出8370.26万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：13个项目评为一等，涉及资金6000.55万元，占项目总数比例86.66%，占项目支出总额比例71.69%；1个项目评为二等，涉及资金2.71万元，占项目总数比例6.67 %，占项目支出总额比例0.03 %；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %；1个项目评为四等，涉及资金2367万元，占项目总数比例6.67%，占项目支出总额比例28.28%。自评发现的主要问题及原因：“广西壮族自治区2024年全国农作物病虫疫情监测分中心(省级)田间监测点建设”为跨年度实施项目，项目实施时间为2024-2025年，截至绩效自评工作开展时间，项目仍在实施中，大部分绩效指标需要在项目实施完成后才能自评价为完成指标值，因此该项目在2024年的自评等次为四等。下一步改进措施：加快项目实施进度，预期2025年底能够按期完成项目绩效目标任务。

2.分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，农业生产发展专项资金（病虫害及动物疫病防治）项目自评得分为97.59分，一等，项目全年预算数为1128.09万元，执行数为1119.73万元，完成预算的99.26%。项目绩效目标完成情况：

一是采购赤眼蜂蜂卡2052705张，建设统一释放赤眼蜂绿色技术试验示范区12个；二是采购红火蚁防控农药5.06吨，建立红火蚁防控示范区12个。三是采购重大害虫性诱芯、诱捕器数量2.35万套；四是采购0.89吨柑橘木虱防控物资。通过该项目实施，推进了农药减量控害，持续有效控制农业生物灾害，促进农业生态、农产品质量安全，有效减缓红火蚁疫情扩散蔓延。自评发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）进修及培训（款）：反映教师进修及干部培训等方面的支出。

培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

十六、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）：反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。

死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费及烈士褒扬金。

十七、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

十八、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

机关服务（项）：反映为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。

病虫害控制（项）：反映用于病虫鼠害及疫情监测、预报、预防、控制、检疫、防疫所需的仪器、设施、药物、疫苗、种苗，疫畜（禽、鱼、植物）防治、扑杀补偿及劳务补助、菌（毒）种保藏及动植物及其产品检疫、检测等方面的支出。

农产品质量安全（项）：反映用于农产品及其投入品的质量安全评估、监测、抽查、认证、应急处置，相关标准的制定、修订、实施、监管等方面的支出。

统计监测与信息服务（项）：反映用于农业农村统计调查与信息收集、整理、分析、发布，以及农业自然资源调查与农业区划等方面的支出。

行业业务管理（项）：反映用于农业农村政策研究、规划编制、评审评估、绩效评价、监督检查等基本业务管理工作的支出。

十九、农林水支出（类）林业和草原（款）：反映政府用于林业和草原方面的支出。

动植物保护（项）：反映动植物资源生存环境调查、监测、保护管理、野外放（回）归、巡护、野生动物疫源疫病监测防控、濒危野生动植物拯救、繁育及进出口管理等方面的支出。

二十、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件1.广西壮族自治区植保站2024年度部门决算公开表

附件2.广西壮族自治区植保站2024年度部门预算项目绩效自评表