广西玉林农业学校2024年度部门决算

目 录

第一部分：广西玉林农业学校概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西玉林农业学校2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资产经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西玉林农业学校2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2024年度政府性基金支出决算情况

五、2024年度国有资本经验预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：广西玉林农业学校概况

一、本单位职责

广西玉林农业学校是广西壮族自治区农业农村厅直属的公办中等职业技术学校，成立于1956年，是国家中等职业教育改革发展示范学校、国家级重点中等职业学校、广西中等职业教育示范特色学校、自治区五星级中等职业学校、自治区A类优质校建设单位、自治区文明单位。学校主要开展中等职业学历教育，培养全日制实用技术型中职阶段学生，联合培养大专阶段专业人才，开展农业教育教学研究和技术研究，加大成果转化，承担涉农人才培养培训工作，进行农业技术推广和技术服务，承办职业技能鉴定考试，为三农服务。

学校现开设有农林牧渔类、加工制造类、信息技术类、财经商贸类、旅游服务类、交通运输类、学前教育共七大类26个专业，其中，自治区品牌专业2个，自治区优质专业3个，国家级示范校重点建设专业5个。

学校是广西新型职业农民培育综合类基地、广西贫困村劳动力转移就业培训基地、广西水库移民培训基地、玉林市扶贫创业致富带头人培训基地、玉林市脱贫攻坚先进后盾单位。学校秉承“育人为本、上善乐业”的办学理念，励行“德厚、志远、勤勉、谦恭”的校训，坚持以服务地方经济建设和社会发展为宗旨，以市场人才需求和学生充分就业为导向，努力把学校建设成为有特色、有影响力、广西一流的创新型职业学校。2015年4月，由自治区农业农村厅、玉林市人民政府共同建设的一所职业农民学院—广西玉林职业农民学院在我校挂牌成立。学院充分整合学校和社会优质的培训资源大力开展新型职业农民培育、水库移民创业就业培训、全区基层农技推广人员培训、职业技能鉴定考证培训、行业从业人员岗位培训等，充分利用现代农业示范园、农业企业、农业专业合作社、家庭农场等生产基地开展田间教学，真正做到把课堂办到村里、把技术送到家里，为服务产业转型、助推产业升级、精准扶贫上发挥了重要作用，为推进新农村建设做出了积极的贡献，同时为企业开展职业技能等级证、上岗证鉴定等培训。

学生可以通过参加考试直升高职或凭学校推荐单独考试直升本科高校，真正实现了学生“升学有门，就业有道”。学校紧随市场和行业、企业的步伐，依托校企合作园区、校外长期实习就业基地，采取校企合作、工学交替、企业委培订单办学等办学模式及“理实一体化”的教学模式培养一专多能、一书多证（毕业证书、职业资格证）的高素质技能型人才，为区域经济发展做出了贡献。

二、机构设置情况

（一）内设机构情况。

根据《关于印发<广西玉林农业学校机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编〔2010〕88号）有关规定，我校全名为广西玉林农业学校，是广西壮族自治区农业农村厅直属的公办中等职业技术学校，正处级财政全额拨款事业单位。下设管理机构8个，即：办公室、人事科、计财科、学生科、教务科、总务科、招生和就业指导办公室、保卫科，均为正科长级别。

（二）教学教辅机构核定情况。

根据《关于同意广西玉林农业学校设立教学教辅机构的批复》（桂农业人〔2012〕54号）有关规定，我校下设教学教辅机构16个，即：信息技术科、财经商贸科、交通运输科、农林牧渔科、机械加工科、电子技术科、旅游服务与教育科、公共基础科、信息网络中心、教育科学研究中心、继续教育培训中心、职业技能鉴定所、教学实习基地、实训中心、图书馆、心理咨询室。

按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例有关规定，根据部门决算编报口径有关要求，纳入广西玉林农业学校2024年度部门决算编报范围的预算单位共1个，即广西玉林农业学校。

第二部分：广西玉林农业学校2024年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（空表）

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（空表）

九、财政拨款安排的“三公”经费支出决算表（空表）

 (此部分另附表格，详见附件：广西玉林农业学校2024年度部门决算公开表)

第三部分：广西玉林农业学校2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入9630.34万元，其中本年收入9601.87万元,较2023年度决算数减少181.84万元，下降1.86%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入8254.31万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少186.43万元，下降2.21%，主要原因是人员经费和项目经费减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。较上年无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。较上年无变化。

4.事业收入621.92万元，收取学生的住宿费、空调租赁费、合作办学收入等非税收入。较2023年度决算数减少47.96万元，下降7.16%，主要原因是年度内无合作办学项目，故收入减少。

5.经营收入0万元。较上年无变化。

6.其他收入725.63万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加52.54万元，增长7.81%，主要原因是年度内职业技能鉴定收入增加。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数减少822.38万元，下降100%，主要原因是2024年度人员经费减少，未安排使用非财政拨款结余资金。

8.上年结转和结余28.47万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度增加28.47万元，增长100%，主要原因是调整了年初结转结余，该结转为2023年度科技特派员及课题项目经费结转。

（二）本单位2024年度总支出9630.34万元，其中本年支出9500.07万元，较2023年度决算数减少1096.34万元，下降10.35%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）8795.50万元：主要用于人员经费、正常运转、教育质量提升及学生资助等。较2023年度决算数减少888.82万元，下降9.18%，主要原因是非财政结余资金不足，年度内人员经费减少。

2.社会保障和就业支出（类）325.07万元：主要用于退休人员相关支出、实名编制人员基本养老保险缴费和职业年金缴费支出、死亡人员抚恤支出等。较2023年度决算数减少136.20万元，下降29.53%，主要原因是教职工人数减少及在职人员社保基数减低，总体社会保障就业支出减少。

3.卫生健康支出（类）127.30万元：主要用于实名编制人员职工医疗保险补助经费支出、公务员医疗补助缴费支出等。较2023年度决算数减少64.09万元，下降33.49%，主要原因是教职工人数减少及在职人员社保基数减低，总体社会保障就业支出减少。

4.住房保障支出（类）108.95万元：主要用于实名编制人员职工医疗保险补助经费支出、公务员医疗补助缴费支出等。较2023年度决算数减少2.44万元，下降2.19%。主要原因为年度内在职在编人员减少。

5.农林水支出（类）143.25万元：主要用于高素质农民培育支出。较2023年度决算数减少4.79万元，主要原因为年度内培训支出减少。

6.年末结转和结余83.19万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加73.51万元，增加759.36%，主要原因是财政项目结转资金54.06万元，非财政项目结余结转资金29.13万元。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西玉林农业学校2024年度一般公共预算财政拨款支出8209.34万元，较2023年度决算数减少221.72万元，下降2.63%。其中：基本支出3671.78万元，项目支出4537.56万元。

广西玉林农业学校2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7637.87万元，支出决算为8209.34万元，完成年初预算的107.48%。

（一）教育支出（类）年初预算数为7228.82万元，支出决算数为7632.25万元，完成年初预算数的105.58%。具体如下：

职业教育（款）中等职业教育（项）年初预算数为7228.82万元，支出决算数为7632.25万元，主要用于中等职业教育支出，决算数大于预算数的主要原因为追加人员经费、中等职业教育质量提升、学生资助金、自治区教学成果奖等支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数166.68万元，支出决算数为197.58万元，完成年初预算数的118.54%。具体如下：

1.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算数为21.41万元，支出决算数为22.63万元，主要用于退休人员支出，完成年初预算数的105.70%。决算数大于预算数的主要原因为追加改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为145.27万元，支出决算数145.27万元，主要用于事业单位基本养老保险缴费支出，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

3.抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算数为0万元，支出决算数为29.68万元，主要用于退休病故人员家属的一次性抚恤金、丧葬补助费，决算数大于预算数的主要原因是该资金为年中追加的人员经费。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数133.41万元，支出决算数为127.30万元，完成年初预算的95.42%。具体如下：

1.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数97.09万元，决算支出数90.98万元，主要用于在职人员基本医疗保险缴费支出。完成年初预算的93.71%。决算数小于预算数的主要原因为教职工人数减少及在职人员医疗保险费缴费基数减低，医疗费支出减少。

2.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算数36.32万元，支出决算数36.32万元，主要用于支付在编人员的公务员医疗补助费，决算数与预算数一致。

（四）住房保障支出（类）年初预算数108.95万元，支出决算数为108.95万元，完成年初预算的100%。具体如下：

住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数108.95万元，支出决算数108.95万元，主要用于支付在编人员住房公积金单位部分的支出，决算数与预算数一致。

（五）农林水支出（类）年初预算数0万元，支出决算数为143.25万元，具体如下：

农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算数0万元，支出决算数143.25万元，主要用于开展高素质农民教育培养，预决算差异主要为该项目为年度内追加的高素质农民培育项目资金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3671.78万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出年初预算数1691.10万元，支出决算数1722.21万元，完成年初预算的101.84%。预决算差异的主要原因是追加人员经费。

（二）商品和服务支出年初预算数1576.13万元，支出决算数1576.13万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出年初预算数348.64万元，支出决算数373.43万元，完成年初预算的107.11%。预决算差异的主要原因是追加死亡人员一次性抚恤金以及追加改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

广西玉林农业学校2024年度无政府性基金预算财政拨款安排的支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西玉林农业学校2024年度无国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西玉林农业学校2024年度无财政拨款安排的“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

广西玉林农业学校为公益二类事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额736.80万元，其中：政府采购货物支出510.63万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出226.17万元。授予中小企业合同金额511.1万元，占政府采购支出总额的69.37%，其中：授予小微企业合同金额344.36万元，占授予中小企业合同金额的67.38%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的55.75%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的44.25%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是中等职业教育业务用车；单位价值50万元以上通用设备9台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

我单位2024年度本级项目全口径支出15个，其中本级财政拨款资金项目13个，单位自有资金项目2个。项目支出总额5653.68万元，其中本级财政拨款资金1662万元，占预算项目支出总额的29.40%；中央资金2360万元，占预算项目支出总额的41.74%；财政专户资金758万元，占预算项目支出总额的13.41%；单位自有资金873.68万元，占预算项目支出总额的15.45%。对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：15个项目均评为一等，涉及资金5653.68万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。

自评发现的主要问题及原因：一是政府采购项目开展速度偏慢；二是项目验收速度较慢。下一步改进措施：一是敦促各业务部门按照预算安排进行支出；二是协调总务科、业务科室、计财科及时完成业务流程及安排预算支出，保证预算执行进度能正常进行。

2.部分重点项目绩效自评情况：

（1）根据年初设定的绩效目标，中等职业学校免学费(绩效工资)项目自评得分为98分，一等，项目全年预算数为2245.75万元，执行数为2245.75万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是该项目安排资金2245.75万元用于发放在职在编人员2024年度绩效工资及计提内容（医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、事业单位基本养老保险、职业年金、工会经费、公务员医疗补助、住房公积金等），其中在编人员绩效工资1281.81万元，按185人计算，人均绩效6.93万元/年，体现了“多劳多得、优绩优酬” 的原则，保证了学校教务教学工作正常运转。二是根据在职在编人员参与教科研活动以及教师个人参加或指导学生参与各种比赛的情况，利用绩效工资进行了奖励分配，大大提高了教职工积极参与教科研和技能比赛的积极性，有效地提高了教学效果和学校的教学水平，做到了奖励优秀员工。自评发现的主要问题及原因：一是学校在校生学生人数逐年增长，在编人员配备明显不足，二是绩效考核标准在细分量化方面还有一点欠缺，绩效工资的分配方法有待改进。下一步改进措施：在稳定的基础上，标准科学化、细分量化方面，将是未来一个阶段单位改革与管理工作中的重点内容。

《项目支出绩效自评表》详见《广西玉林农校2024年度预算项目支出绩效自评表》。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）职业教育（款）：反映各部门举办的各类职业教育支出。

中等职业教育（项）：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十六、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）：反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。

死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费及烈士褒扬金。

十七、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

十八、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

其他农业农村支出（项）：反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

十九、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件1.广西玉林农业学校2024年度部门决算公开表

附件2.广西玉林农业学校2024年度预算项目支出绩效自评表