广西农业外资项目管理中心2023年度部门决算

第三部分：广西农业外资项目管理中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入981.48万元，其中本年收入979.48万元，较2022年度决算数增加40.13万元，增长4.27%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入979.48万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加40.13万元，增长4.27%，主要原因是（1）培训费的增加；（2）行政运行经费的增加；（3）一般行政管理事务项目经费的增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本年度无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款安排的支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本年度无事业收入,也无事业收入安排的支出。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本年度无经营收入,也无经营收入安排的支出。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本年度无其他收入,也无其他收入安排的支出。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本年度无使用非财政拨款结余情况。

8.上年结转和结余2万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本年度无增加结转和结余资金。

（二）本单位2023年度总支出981.48万元，其中本年支出979.48万元, 较2022年度决算数增加40.13万元，增长4.27%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）13.80万元：主要用于本单位业务部门组织开展业务培训的支出，较2022年度决算数增加5.97万元，增长76.25%，主要原因是根据亚洲开发银行贷款广西环境可持续乡村发展示范项目业务需要培训支出增加。

2.社会保障和就业支出（类）69.68万元，主要用于本单位离退休人员相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出。较2022年度决算数增加4.70万元，增长7.23%，主要原因是（1）离退休人员生活补助发放标准提高；（2）2023年人员增加，相应增加了基本养老保险缴费和职业年金缴费支出。

3.卫生健康支出（类）16.28万元，主要用于本单位职工医疗保险缴费支出。较2022年度决算数增加2.77万元，增长20.50%，主要原因是人员增加相应增加了医疗保险缴费支出。

4.农林水支出（类）853.31万元，主要用于行政运行、一般行政管理事务、对外交流与合作等支出。较2022年度决算数增加19.37万元，增长2.32%，主要原因是人员增加致工资、绩效奖金的增加及相关公用经费的增加。

5.住房保障支出（类）26.40万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。较2022年度决算数增加7.30万元，增长38.22%，主要原因是人员增加相应增加了住房公积金的缴费支出。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西农业外资项目管理中心2023年度一般公共预算财政拨款支出979.48万元，较2022年度决算数增加40.13万元，增长4.27%。其中：基本支出400.64万元，项目支出578.84万元。

广西农业外资项目管理中心2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1721.68万元，支出决算为979.48万元，完成年初预算的56.89%。

（一）教育支出（类）年初预算为14.00万元，支出决算为13.80万元，完成年初预算的98.57%，基本完成年初预算。主要用于本单位业务部门组织开展业务培训的支出。

进修及培训（款）培训支出（项）年初预算14万元，支出决算为13.80万元，预算资金主要用于本单位业务部门组织开展业务培训支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算62.29万元，支出决算为69.68万元，完成年初预算的111.86%，预决算差异主要原因是2023年人员增加相应增加了基本养老保险缴费、职业年金缴费支出以及离退休人员生活补助发放标准提高。预算资金主要用于本单位离退休人员相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出、死亡人员抚恤支出等。

1.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算数12.90万元，决算支出16.88万元，主要用于本单位退休人员相关支出。完成年初预算的130.85%。决算数大于年初预算数的主要原因是离退休人员生活补助发放标准提高。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数32.93万元，决算支出35.21万元，主要用于中心在职人员基本养老保险缴费。完成年初预算的106.92%。决算数大于年初预算数的主要原因是人员增加，相应增加了基本养老保险缴费。

    3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数16.46万元，决算支出17.60万元，主要用于本单位在职人员职业年金缴费。完成年初预算的106.93%。决算数大于年初预算数的主要原因是人员增加，相应增加了职业年金缴费。

（三）卫生健康支出（类）年初预算15.23万元，支出决算为16.28万元，完成年初预算的106.89%，预决算差异主要原因是2023年人员增加，相应增加医疗保险缴费支出。

行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数15.23万元，决算支出16.28万元，主要用于本单位在职人员基本医疗保险缴费。完成年初预算的106.89%，决算数大于年初预算数主要原因是人员增加，相应增加医疗保险缴费支出。

（四）农林水支出（类）年初预算1605.46万元，支出决算为853.31万元，完成年初预算的53.15%，决算数大于年初预算数主要原因是：对外交流与合作项目经费的减少即财政收回外资项目的还贷指标。

1.农业农村（款）行政运行（项）年初预算数239.99万元，决算支出288.27万元，主要用于本单位的基本支出。完成年初预算的120.12%。决算数大于年初预算数的主要原因是人员增加致工资、绩效奖金的增加及相关公用经费的增加。

2.农业农村（款）一般行政管理事务（项）年初预算数130.47万元，决算支出124.58万元，主要用于单位行政事业管理与运转保障、公务接待费支出、残疾人保障金专项经费等支出。完成年初预算的95.49%。决算数小于年初预算数的主要原因是落实厉行节约过紧日子，对办公经费、接待费等经费进行压缩，支出有所减少。

3.农业农村（款）对外交流与合作（项）年初预算数1235.00万元，决算支出440.46万元，主要用于对外农业交流合作活动、行业产业宣传、外资项目还贷等方面支出，完成年初预算35.66%。决算数小于年初预算数的主要原因是财政收回2023年外资项目还贷全年指标。

（五）住房保障支出（类）年初预算24.70万元，支出决算为26.40万元，完成年初预算的106.88%，决算数大于年初预算数的主要原因是人员增加致住房公积金缴费支出增加。预算资金主要用于按照国家政策规定缴纳在职在编人员的住房公积金支出。

住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算24.70万元，支出决算为26.40万元，完成年初预算的106.88%，决算数大于年初预算数的主要原因是人员增加致住房公积金缴费支出增加。预算资金主要用于按照国家政策规定缴纳在职在编人员的住房公积金支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出400.64万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出333.96万元，完成年初预算的122.39 %。预决算差异主要原因是人员增加，导致工资福利支出的增加。

（二）商品和服务支出45.40万元，完成年初预算的95.80%。预决算差异主要原因是落实厉行节约过紧日子，对公用经费进行适当压缩，减少支出。

（三）对个人和家庭的补助21.28万元，完成年初预算的96.95%。预决算差异主要原因是落实厉行节约过紧日子，对其他对个人和家庭的补助支出进行适当的压缩。

 四、2023年度政府性基金支出决算情况

 广西农业外资项目管理中心2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西农业外资项目管理中心2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西农业外资项目管理中心2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西农业外资项目管理中心2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出1.26万元，完成年初预算的62.38%，比上年增加0.91万元，主要原因是世界银行贷款绿色农业和乡村振兴项目、亚洲开发银行贷款广西环境可持续乡村发展示范项目的开展导致公务接待业务需求增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算1.26万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的100%，与上年持平。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的100%，与上年持平。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的100%，与上年持平。2023年，广西农业外资项目管理中心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出1.26万元，完成年初预算的62.38%，比上年增加0.91万元，原因是世界银行贷款绿色农业和乡村振兴项目、亚洲开发银行贷款广西环境可持续乡村发展示范项目的开展导致公务接待业务需求增加。国内公务接待批次2次，人次28次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：外事接待批次1次，人次8次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出45.40万元，比年初预算数减少1.99万元，降低4.20%，比上年决算数增加5.68万元，增长14.30%。主要原因是：人员编制数量增加2人。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额228.65万元，其中：政府采购货物支出1.15万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出227.50万元。授予中小企业合同金额228.65万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：本单位2023年度项目6个，项目支出总额583.82万元。其中，本级项目6个，本级项目支出578.84万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：5个项目评为一等，涉及资金577.58万元，占项目总数比例83.33，占项目支出总额比例98.93%；1个项目评为二等，涉及资金1.26万元，占项目总数比例16.67%，占项目支出总额比例0.22 %；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是受实际公务接待需求的影响，公务接待的执行无法得到充分保障；二是项目后续监控跟踪及验收工作效率有待加强。下一步改进措施：一是加强对公务接待费等经费的管控，确保公务接待费等经费严格按照标准执行到位；二是加强项目支出年初绩效目标编制工作，准确编制申报项目绩效目标。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，对外合作与行业产业宣传项目自评得分为99.92分，一等，项目全年预算数为444万元，执行数为440.46万元，完成预算的99.2%。项目绩效目标完成情况：一是亚洲开发银行社会板块三份报告成果，环境板块一份报告成果；二是世界银行结果导向型贷款绿色农业和乡村振兴项目（一期）项目建议书、可行性研究报告1套；三是国际农发基金贷款广西农业综合发展能力提升项目建议书1套；四是新开发银行贷款广西现代绿色设施农业发展示范项目建议书1套；五是广西农产品进出口贸易监测分析2023年度月度统计、季度报告、年度监测报告和广西现代农业产业招商地图成果文件。自评发现的主要问题及原因：一是项目后续监控跟踪及验收工作效率有待加强；二是项目委托咨询实际所需经费与预算编制有少量差距，使预算使用时执行率有一定偏差。下一步改进措施：一是提高预算编制的合理性和精准度，加强项目支出年初绩效目标编制工作，准确编制申报项目绩效目标；二是积极加强与有关部门沟通联系，在确保项目质量的前提下，加快验收进度，对照设定的项目实施进度安排稳步推进工作。

 第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）进修及培训（款）：反映教师进修及干部培训等方面的支出。

培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。

其他进修及培训（项）：反映除上述项目以外其他用于进修及培训方面的支出。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

十六、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

十七、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

十八、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

对外交流与合作（项）：反映对外农业交流合作活动，领导人出访后续项目，招待来访、参观以及来华参加各项国际活动的外国代表团、对外联络等方面的支出。

十九、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件1：广西壮族自治区农业外资项目管理中心2023年度部门决算公开表

附件2：广西壮族自治区农业外资项目管理中心2023年度部门预算项目绩效自评表