广西壮族自治区农业生态与资源保护站2023年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区农业生态与资源保护站2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入2549.68万元，其中本年收入1717.63万元，较2022年度决算数减少1938.62万元，下降53.02%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1717.63万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少1938.62万元，下降53.02%，主要原因一是2022年安排用于开展农田区域外来入侵物种普查与防控工作的病虫害及动物疫病预防与控制项目预算收入729万元，2023年该项目为0万元；二是2022年7月追加中央农业资源及生态保护补助资金（耕地生产障碍修复利用）项目资金2353万元，用于开展农用地安全利用完成情况自证样品检测等工作，2023年度该项目仅安排1570万元，且其中有439万元需要结转至2024年度上半年使用。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，与2022年度持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2022年度持平。

4.事业收入0万元，与2022年度持平。

5.经营收入0万元，与2022年度持平。

6.其他收入0万元，与2022年度持平。

7.使用非财政拨款结余0万元，与2022年度持平。

8.上年结转和结余832.04万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加777.10万元，增长1414.45%，主要原因是病虫害及动物疫病预防与控制、中央农业资源及生态保护补助资金（耕地生产障碍修复利用）两个项目列支结转824.78万元项目资金到2023年上半年使用。

（二）本单位2023年度总支出2549.68万元，其中本年支出2529.80万元,较2022年度决算数减少1938.62万元，下降53.02%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）22.40万元，用于开展农业生态与资源保护业务及技术培训支出。较2022年度减少14.70万元，下降39.62%，主要原因是持续推进农用地安全利用、农用薄膜规范管理、农作物秸秆综合利用等工作任务的现实需要，教育培训任务有所减少。

2.社会保障和就业支出（类）50.82万元。主要用于：（1）单位离退休支出7.29万元；（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出29.02万元；（3）机关事业单位职业年金缴费支出14.51万元。较2022年度决算数增加2.30万元，增长4.72%，主要原因是职工工资总额较上年增长，按比例相应增加了机关事业单位基本养老保险缴费和职业年金缴费支出。

3.卫生健康支出（类）13.42万元，用于职工医疗保险缴费支出。较2022年度决算数增加0.20万元，增长1.51%，主要原因是职工工资总额较上年增长，按比例相应增加了医疗保险缴费支出。

4.农林水支出（类）2421.39万元，主要用于人员经费、事业运行保障、农业行业及产业实施与管理等方面支出。较2022年度决算数减少344.70万元，下降12.46%，主要原因是2023年度病虫害及动物疫病预防与控制项目资金年初预算410万元，因国家技术规程和实施方案当时没有出台和下发，错过最佳调查监测和实施时期，2023年不再开展此项工作，已于2023年7月份全部上缴财政。

5.住房保障支出（类）21.77万元，用于职工住房公积金支出。较2022年度决算数增加0.30万元，增长1.59%，主要原因是职工工资总额较上年增长，按比例相应增加了住房公积金支出。

6.结余分配0万元，与2022年度持平。

7.年末结转和结余19.88万元，为单位历史原因形成非财政拨款结余及专用结余。较2022年度决算数减少804.90万元，下降97.59%，主要原因是病虫害及动物疫病预防与控制、中央农业资源及生态保护补助资金（耕地生产障碍修复利用）两个项目列支结转824.78万元资金，因项目开展使用完毕。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区农业生态与资源保护站2023年度一般公共预算财政拨款支出2529.80万元，较2022年度决算数减少356.58万元，下降12.35%。其中：基本支出338.72万元，项目支出2191.08万元。

广西壮族自治区农业生态与资源保护站2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2610.64万元，支出决算为2529.80万元，完成年初预算的96.90%。

（一）教育支出（类）年初预算为22.40万元，支出决算为22.40万元，完成年初预算的100%。均为进修及培训（款）培训支出（项），年初预算为22.40万元，支出决算为22.40万元，完成年初预算的100%，主要用于开展2023年全区农业生态资源环境保护技术培训班等的业务与技术培训支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为50.44万元，支出决算为50.82万元，完成年初预算的100.75%。其中：

1.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为5.69万元，支出决算为7.29万元，完成年初预算的128.12%，主要用于退休人员退休费、物业服务补贴、生活补助等支出，预决算差异原因是离退休公用支出经费因2023年9月份新增退休1名二级调研员有所提升。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出行政单位离退休（项）年初预算为29.83万元，支出决算为29.02万元，完成年初预算的97.28%。全部用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为14.92万元，支出决算为14.51万元，完成年初预算的97.25%。全部用于机关事业单位职业年金缴费支出。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为13.80万元，支出决算为13.42万元，完成年初预算的97.25%。均为行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项），年初预算为13.80万元，支出决算为13.42万元，全部用于职工医疗保险缴费支出。

（四）农林水支出（类）年初预算为2501.62万元，支出决算为2421.39万元，完成年初预算的96.79%。其中：

1.农业农村（款）行政运行（项）年初预算为239.62万元，支出决算为252.71万元，主要用于职工工资福利及日常公用经费支出。预决算差异的主要原因是追加2022年度奖励性补贴结算部分（绩效考评奖金）、人员晋升职级增加支出。

2.农业农村（款）一般行政管理事务（项）年初预算为187.00万元，支出决算为160.28万元，主要用于行政管理事务及运行保障、残疾人保障金缴纳、公务接待、专家评审劳务等支出。

3.农业农村（款）科技转化与推广服务（项）年初预算为60.00万元，支出决算为59.95万元，主要用于开展生态农场生产环境监测评价、技术推广等支出。

4.农业农村（款）病虫害控制（项）年初预算为410万元，支出决算为114.09万元（全部为2022年度结转到2023年使用的合同尾款），主要用于开展农业外来入侵植物防控科普、外来入侵植物监测预警定点及调查监测等方面工作开支。预决算差异的主要原因是2023年度病虫害及动物疫病预防与控制项目资金年初预算410万元，因国家技术规程和实施方案当时没有出台和下发，错过最佳调查监测和实施时期，2023年不再开展此项工作，已于2023年7月份全部上缴财政。

5.农业农村（款）行业业务管理（项）年初预算为35.00万元，支出决算为5.00万元，主要用于玉林市农田氮磷流失自动监测站维护费等支出。预决算差异的主要原因是国家技术规程和实施方案当时没有出台和下发，错过最佳调查监测和实施时期，2023年不再开展物种专题调研相关工作，核减预算30万元并于2023年7月份全部上缴财政。

6.农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）年初预算为1570.00万元，支出决算为1829.36万元，主要用于农用地安全利用完成情况考核的农产品样品采集和检测、检测数据校核和耕地土壤环境质量类别动态调整相关矢量数据库建设等工作支出。预决算差异的主要原因是2023年度该项目预算安排1570万元，有439万元结转至2024年度上半年使用，实际形成支出1131万元；2022年中央农业资源及生态保护补助资金（耕地生产障碍修复利用）项目资金2353万元，用于开展农用地安全利用完成情况自证样品检测等工作，共结转709.95万元合同尾款到2023年使用，实际形成支出698.36万元，全年合计支出1829.36万元。

（五）住房保障支出（类）年初预算为22.38万元，支出决算为21.77万元，完成年初预算的97.27%。均为住房改革支出（款）住房公积金（项），年初预算为22.38万元，支出决算为21.77万元，全部用于职工住房公积金支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出338.72万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出287.74万元，完成年初预算270.94万元的106.20%。支出预决算差异主要原因是追加2022年度奖励性补贴结算部分（绩效考评奖金）、人员晋升职级增加支出。

（二）商品和服务支出40.20万元，年初部门预算支出为40.79万元，完成年初预算的98.55%。支出预决算差异主要是按照规定压减“三公”经费支出。

（三）对个人和家庭的补助支出10.77万元，完成年初预算14.51万元的74.22%。支出预决算差异主要原因是根据工作实际对个人和家庭的补助情况形成的支出确定。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区农业生态与资源保护站2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，与2022年度决算数持平。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区农业生态与资源保护站2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，与2022年度决算数持平。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出3.80万元，完成年初预算的95.96%，比上年增加1.05万元，主要原因是疫情影响已解除，公务车使用次数比上年度有所增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算3.62万元，公务接待费支出决算0.19万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，年初预算0万元，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出3.62万元。其中：

公务用车购置支出0万元，年初预算0万元，与上年持平。

公务用车运行支出3.62万元，完成年初预算的99.72%，比上年增加1.05万元，原因是疫情影响已解除，公务车使用次数比上年度有所增加。主要用于机要文件交换、开展自治区农业生态资源环境保护相关业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，广西壮族自治区农业生态与资源保护站公务用车保有量为1辆，全年运行费支出3.62万元。

（三）公务接待费支出0.19万元，完成年初预算的16.81%，比上年增加0.01万元，基本上持平。国内公务接待批次2次，人次10次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出40.20万元，比年初预算数减少0.59万元，降低1.45%，比上年决算数增加1.63万元，增长4.23%。主要原因是：疫情影响已解除，公务车使用次数比上年度有所增加。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2023年度政府采购支出总额1573.90万元，其中：政府采购货物支出0.60万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1573.30万元。授予中小企业合同金额1249.95万元，占政府采购支出总额的79.42%，其中：授予小微企业合同金额745.95万元，占授予中小企业合同金额的59.68%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；无工程采购的情况；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的79.41%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

(一)项目绩效自评总体情况：我单位2023年度项目9个，项目支出总额1818.75万元。其中，本级项目9个，本级项目支出1378.87万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：5个项目评为一等，涉及资金237.79万元，占项目总数比例55.56%，占项目支出总额比例17.25%；4个项目评为二等，涉及资金1141.07万元，占项目总数比例44.44%，占项目支出总额比例82.75%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目工作开展相对计划有所滞后；二是部分项目（比如公务接待费）无法相对准确预测支付数；三是耕地生产障碍修复利用项目工作主要针对中晚稻，检测项目实施时间受到农时影响，加上广西安全利用类和严格管控类耕地面积较大，完成情况考核农产品采集样品数量较多等原因，导致中央农业资源及生态保护补助资金（耕地生产障碍修复利用）项目工作开展受到影响，项目资金支付相对滞后。下一步改进措施：一是加大项目跟踪力度，推进项目按期开展；二是加大项目测算的准确性，减少偏离度；三是加大项目验收等后期工作开展，及时完成列支结转项目资金的拨付。

  （二）单位重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，中央农业资源及生态保护补助资金（耕地生产障碍修复利用）项目自评得分为81.09分，二等，项目全年预算数为1570万元，执行数为1131万元，完成预算的72.04%。

项目绩效目标完成情况：已完成年初绩效目标设置的农用地安全利用完成情况考核的农产品样品采集和农用地安全利用数据处理，部分检测工作于2024年上半年完成。

发现的主要问题：由于项目检测工作主要针对中晚稻，检测项目实施时间受到农时影响，广西安全利用类和严格管控类耕地面积较大，完成情况考核农产品采集样品数量较多，工作开展存在跨年度的现象，需要在次年才能全面完成项目评审验收。

原因分析:根据《农业农村部办公厅 生态环境部办公厅关于进一步做好受污染耕地安全利用工作的通知》（农办科〔2019〕13号）附件中的“不同区域抽测农产品对象”要求，广西农用地安全利用工作完成面积通过抽测晚稻、玉米为主的农产品进行检测后测算。由于晚稻成熟的时间大多在11月—12月，加上广西安全利用类和严格管控类耕地面积较大，需要采集样品数量较多且产品样品检测结果出具需要经过检测样品前处理和数据校对核查等诸多环节，初步检测结果通常在第二年3月左右出具，再加上数据质量核查、存疑数据重检等，最终检测结果正常于2024年5月前获得，然后进行项目验收等，于2024年6月底前才能完成支出。

下一步改进措施及建议：由于项目检测工作主要针对中晚稻，项目实施时间受到农时影响，加上稻谷、玉米农产品采集样品数量较多，工作实际时间一般为当年度8月至次年5月，建议今后在设置绩效目标时应明确为跨年度项目，并分别设置好每一年的绩效目标与绩效指标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）进修及培训（款）：反映教师进修及干部培训等方面的支出。

培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

十六、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

十七、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

十八、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

科技转化与推广服务（项）：反映用于农业科技成果转化，农业新品种、新机具、新技术引进、试验、示范、推广及服务，农村人居环境整治等方面的技术试验示范支出。

病虫害控制（项）：反映用于病虫鼠害及疫情监测、预报、预防、控制、检疫、防疫所需的仪器、设施、药物、疫苗、种苗，疫畜（禽、鱼、植物）防治、扑杀补偿及劳务补助、菌（毒）种保藏及动植物及其产品检疫、检测等方面的支出。

行业业务管理（项）：反映用于农业农村政策研究、规划编制、评审评估、绩效评价、监督检查等基本业务管理工作的支出。

农业资源保护修复与利用（项）：反映用于耕地质量保护、草原草场利用，渔业水域资源环境保护，农业品种改良提升，以及农业生物资源调研收集、鉴定评价、保存利用等方面的支出。

十九、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件1：广西壮族自治区农业生态与资源保护站2023年度部门决算公开表

附件1：广西壮族自治区农业生态与资源保护站2023年度部门预算项目绩效自评表