广西壮族自治区养蜂指导站2023年度部门决算

第三部分：自治区养蜂指导站2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入621.11万元，其中本年收入569.95万元，较2022年度决算数增加114.87万元，增长25.24%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入521.35万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加114.87万元，增长28.26%，主要原因是2023年追加了农业生产发展专项资金(农业技术推广与服务)项目资金。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与上年持平。

4.事业收入48.60万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加48.60万元，增长100%，主要原因是该项收入往年计入其他收入，现经核实计入事业收入。

5.经营收入0万元，与上年持平。

6.其他收入0万元。较2022年度决算数减少48.60万元，下降100%，主要原因是该项收入经核实调整为事业收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，与上年持平。

8.上年结转和结余51.16万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加11.57万元，增长29.22%，主要原因是蜂产业技术体系项目资金增加。

（二）本单位2023年度总支出621.11万元，其中本年支出581.72万元,较2022年度决算数增加138.21万元，增长31.16%。支出具体情况如下：

1.教育支出18.90万元，主要用于开展培训班培训养蜂技术知识,较2022年度决算数增加1.20万元，增长6.78%，主要原因是增加了养蜂技术培训班培训任务。

2.科学技术支出55.26万元，主要用于实施蜂产业技术体系项目，较2022年度决算数增加22.99万元，增长71.24%，主要原因是蜂产业技术体系项目经费增加导致使用经费上增。

3.社会保障和就业支出65.99万元，主要用于缴纳单位职工社保经费。较2022年度决算数增加7.86万元，增长13.52%，主要原因是职工工资基数调整导致社保经费变动。

4.卫生健康支出12.91万元，主要用于本单位职工事业单位医疗支出，较2022年度决算数减少1.03万元，减少8.67%，主要原因是职工工资基数调整导致医疗保障经费变动。

5.农林水支出407.72万元，主要用于事业运行240.38万元，其中基本支出221.03万元，项目支出19.36万元；科技转化与推广服务项目支出167.33万元。较2022年度决算数增加108.14万元，增长36.10%，主要原因是2023年度追加了农业生产发展专项资金(农业技术推广与服务)项目资金。

6.住房保障支出20.94万元，主要用于缴纳职工的住房公积金支出20.94万元，较2022年度决算数减少0.96万元，减少4.38%，主要原因是职工工资基数调整导致住房公积金经费变动。

7.结余分配0万元,较2022年度决算数增加（减少）0万元。

8.年末结转和结余39.39万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少11.77万元，减少23.01%，主要原因是2022年结余蜂产业技术体系项目经费支出执行增大。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区养蜂指导站2023年度一般公共预算财政拨款支出521.35万元，较2022年度决算数增加114.87万元，增长28.26%。其中：基本支出320.87万元，项目支出200.48万元。

广西壮族自治区养蜂指导站2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为410.28万元，支出决算为521.35万元，完成年初预算的127.07%。

（一）教育支出（类）年初预算为20万元，支出决算为18.90万元，完成年初预算的94.50%。其中：培训支出年初预算为20万元，支出决算为18.90万元，完成年初预算的94.50%。主要用于开展养蜂技术培训班和师资培训班支出，预决算差异的主要原因是培训开支结余。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为56.21万元，支出决算为65.99万元，完成年初预算的117.40%。其中：1.事业单位离退休年初预算为14.34万元，支出决算为17.75万元，完成年初预算的123.78%，预决算差异的主要原因是当年追加退休人员补贴经费。2.机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为27.91万元，支出决算为27.91万元，完成年初预算的100%。3.机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为13.96万元，支出决算为13.96万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳单位职工社保经费。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为12.91万元，支出决算为12.91万元，完成年初预算的100%。其中：事业单位医疗年初预算为12.91万元，支出决算为12.91万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳单位职工医保经费。

（四）农林水支出（类）年初预算为300.22万元，支出决算为402.61万元，完成年初预算的134.10%。其中：1.事业运行年初预算为233.70万元，支出决算为240.38万元，完成年初预算的102.86%。2.科技转化与推广服务年初预算为66.52万元，支出决算为167.33万元，完成年初预算的251.55%。主要用于事业运行经费支出、科技转化与推广服务项目经费。

（五）住房保障支出（类）年初预算为20.94万元，支出决算为20.94万元，完成年初预算的100%。其中：住房公积金年初预算为20.94万元，支出决算为20.94万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳单位职工住房公积金经费。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出320.87万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出271.64万元，完成年初预算的106.66%。其中：基本工资67.60万元，津贴补贴2.54万元，奖金0.6万元，绩效工资124.13万元，机关事业单位基本养老保险缴费27.91万元，职业年金缴费13.96万元，职工基本医疗保险缴费12.91万元，其他社会保障缴费1.05万元，住房公积金20.94万元。

（二）商品和服务支出22.92万元，完成年初预算的88.05%。其中：办公费1.54万元，印刷费0.16万元，水费0.03万元，电费0.27万元，邮电费0.61万元，差旅费7.11万元，会议费1.16万元，培训费0.30万元，劳务费1万元，工会经费3.48万元，福利费0.49万元，公务用车运行维护费0.39万元，其他商品和服务支出6.29万元。

（三）对个人和家庭的补助支出26.30万元，完成年初预算的81.36%。其中：退休费16.26万元，抚恤金6.37，其他对个人和家庭的补助3.68万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金支出，与上年持平。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出，与上年持平。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.48万元，完成年初预算的12.83%，比上年减少0.19万元，主要原因是严控开支。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0.39万元，公务接待费支出决算0.09万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出0.39万元，完成年初预算的12.46%，比上年减少0.28万元。

（三）公务接待费支出0.09万元，完成年初预算的14.92%，比上年增减0.09万元，原因是根据实际情况开支公务接待。国内公务接待批次1次，人次5次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额7.74万元，其中：政府采购货物支出7.74万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额6.96万元，占政府采购支出总额的89.97%，其中：授予小微企业合同金额6.96万元，占授予中小企业合同金额的89.97%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的89.97%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于机要文件交换、市内因公出行以及开展养蜂技术指导业务所需；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我单位2023年度项目6个，项目支出总额270.66万元。其中，本级项目6个，本级项目支出270.66万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：5个项目评为一等，涉及资金137.08万元，占项目总数比例83.33%，占项目支出总额比例50.65%；1个项目评为二等，涉及资金133.58万元，占项目总数比例16.67%，占项目支出总额比例49.35 %。自评发现的主要问题及原因：科技转化与推广项目预算与实际执行有一定误差。下一步改进措施：细化预算工作，进一步提高预算的合理性和严谨性，跟踪项目资金使用、管理，用好资金，确保资金发挥更大效益。

（2）部分重点项目绩效自评情况：农业生产发展专项资金(农业技术推广与服务) 项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为89.98分，二等，项目全年预算数为162.62万元，执行数为162.22万元，完成预算的99.75%。项目预算与实际执行有一定误差。开展了广西养蜂业高质量发展研究、蜜蜂授粉技术研究及示范推广、蜜蜂多箱体繁殖与优质蜂蜜高产试验、开展蜂蜜辅助饲喂桑蚕试验和蜜蜂科普文化馆建设等，完成了全部的项目绩效目标衡量指标，有效促进了广西养蜂业高质量发展和蜜蜂授粉技术宣传推广。下一步改进措施：细化预算工作，进一步提高预算的合理性和严谨性，跟踪项目资金使用、管理，用好资金，确保资金发挥更大效益。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）进修及培训（款）：反映教师进修及干部培训等方面的支出。

培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

十六、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）：反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。

死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费及烈士褒扬金。

十七、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

十八、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

事业运行（项）：反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

科技转化与推广服务（项）：反映用于农业科技成果转化，农业新品种、新机具、新技术引进、试验、示范、推广及服务，农村人居环境整治等方面的技术试验示范支出。

十九、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件1：广西壮族自治区养蜂指导站2023年度部门决算公开表

附件2：广西壮族自治区养蜂指导站2023年度预算项目绩效自评表