广西壮族自治区水果技术指导站2023年度部门决算

目    录

     第一部分：广西壮族自治区水果技术指导站概况

     一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区水果技术指导站2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排 “三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区水果技术指导站2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区水果技术指导站概况

一、本单位职责

（一）负责水果新品种的引进、选育、推广。

（二）负责水果新技术的引进、研发、推广。

（三）开展水果采后商品化处理技术研发、推广工作。

二、机构设置情况

本单位机构是法人实体，2022年由公益性二类事业单位转公益性一类事业单位，为财政全额拨款事业单位。

单位内设办公室、计划财务科、生产技术指导科3个科室及广西水果试验展示中心。各内部机构主要职能：

（一）办公室：

协助站领导处理日常工作，负责人事劳资、党务纪检、文秘机要、档案、数据信息综合、计生、工会、安全生产、车辆物资管理等工作。

（二）计划财务科：

负责单位本级的部门预算、政府采购、资产管理、内部控制、绩效管理、存量资金月报、部门决算、投资计划等编制汇总上报工作。

（三）生产技术指导科：

起草全区水果生产发展规划与布局；实用技术的普及和新技术的引进、示范与推广；果树重大病虫害的防控；果品质量安全的监测；生产灾情的监控与统计；全区水果生产态势分析；水果生产技术统计；水果高品质生产技术的示范推广。

（四）广西水果试验展示中心：

开展水果新品种引进、观测、评价、种植示范推广，建设水果新品种展示平台；开展水果新技术试验示范推广，建设水果新技术展示平台；引进果园机械、仪器，开展果园机械化、精准化管理示范推广，建设水果新装备展示平台；运用现代信息技术，建设水果大数据中心；开展果业科技交流与人才培训，建设果业科技交流中心与人才培训中心。

第二部分：广西壮族自治区水果技术指导站2023年度部门决算报表

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

八、《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》

九、《财政拨款“三公”经费支出决算表》

上述报表详见《广西壮族自治区水果技术指导站2023年度部门决算报表》。

第三部分：广西壮族自治区水果技术指导站2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入2269.42万元，其中本年收入2187.47万元，较2022年度决算数增加48.45万元，增长2.27%。收入具体如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2103.02万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加108.15万元，增长5.42%。主要原因是本年度增加科研项目（教授工作站）50万元、科研项目（广西科技小院）50万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入为0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入20.62万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数减少20.88万元，下降50.31%。主要原因是本单位2023年在单位履职范围内基地园区果款减少。

5.经营收入为0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

6.其他收入为63.83万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少38.81万元，下降37.81%。主要原因是本年度其他项目资金减少，具体如下：减少柑橘及特色水果新品种引进评价和示范基地建设、柑橘黄龙病综合防控技术研究与示范项目。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

8.上年结转结余资金81.95万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少44.13万元，下降53.85%，主要原因本年度项目实施进度较快。

（二）本单位2023年度总支出2209.99万元，其中本年支出2209.99万元，较2022年度决算数增加47.89万元，增长2.21%。支出具体情况如下：

1、教育支出（类）17.50万元，主要用于春季果园管理暨水果高质量发展培训、冬季果园管理培训班。较2022年度减少15.05万元，下降46.24%，主要原因是2023年年初预算培训费用减少18.25万元。

2、社会保障和就业支出（类）74.95万元，主要用于单位退休人员相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出等。较2022年度决算数增加7.53万元，增长11.17%，主要原因是2023年度本单位新增退休人员，退休费增加。

3、卫生健康支出（类）14.96万元，主要用于事业单位职工医疗保险补助经费支出。较2022年度决算数减少2.83万元，下降15.91%。主要原因是2023年度本单位新增退休人员，在职人员减少，职工基本医疗保险缴费减少。

4、农林水支出（类）2078.9万元，主要用于事业运行、科技转化与推广服务、病虫害控制、统计监测与信息服务。较2022年度决算数增加63万元，增长3.13%，主要原因是2023年度本单位中央农业生产发展项目资金增加。

5、住房保障支出（类）23.67万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。较2022年度决算数减少4.78万元，下降16.80%，主要原因是2023年度本单位新增退休人员，在职人员减少，住房公积金缴费支出减少。

6、结余分配21.60万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加21.60万元，增长100%。

7、年末结转和结余37.82万元，为本年度或以前年度预算安排因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算减少44.13万元，下降53.85%，主要原因是，加强项目管理，提高资金使用效率。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区水果技术指导站2023年度一般公共预算财政拨款支出2103.02万元，较2022年度决算数增加108.15万元，增长5.42%。其中：基本支出406.56万元，项目支出1696.45万元。

广西壮族自治区水果技术指导站2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1823.77万元，支出决算为2103.02万元，完成年初预算的115.31%。

教育支出（类）年初预算数18.00万元，支出决算为17.50万元，完成年初预算的97.22%。

进修及培训（款）培训费（项）年初预算数18.00万元，支出决算为17.50万元，主要用于春季果园管理暨水果高质量发展培训、冬季果园管理培训班。决算数小于年初预算数的主要原因是我站加强“三公”经费管理和严控一般性支出，落实过紧日子要求，减少了培训费支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数67.46万元，支出决算为74.95，完成年初预算的111.10%。分项如下：

1、行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算数11.45万元，决算支出26.55万元，主要用于事业单位离退休人员相关支出。完成年初预算232.75%。决算数大于年初预算数的主要原因是2023年度追加改革前获得荣誉改革后退休人员补助（获得高级职称一次性补助5%）。

2、行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数37.34万元，决算支出32.20万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。完成年初预算的86.23%，决算数小于年初预算数的主要原因是本年度新增退休人员，在职人员减少，机关事业单位基本养老保险缴费支出减少，结余已退回财政。

3、行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数18.67万元，决算支出16.20万元，主要用于机关事业单位职业年金缴费。完成年初预算86.77%，决算数小于年初预算数的主要原因是2023年度新增退休人员，在职人员减少，机关事业单位职业年金缴费支出减少，结余已退回财政。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数17.27万元，支出决算为14.96万元，完成年初预算的86.62%。

行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数17.27万元，支出决算为14.96万元，主要用于在职人员基本医疗保险缴费。决算数小于年初预算数的主要原因是2023年度新增退休人员，在职人员减少，事业单位医疗缴费支出减少，结余已退回财政。

（四）农林水支出（类）年初预算数1693.04万元，支出决算为1971.93万元，完成年初预算的116.47%。分项如下：

1.农业农村（款）事业运行（项）年初预算数642.70万元，决算支出626.57万元，主要用于事业单位基本支出。完成年初预算的97.49%。决算数小于年初预算数的主要原因是2023年度新增退休人员，在职人员减少，人员经费减少；行政事业管理及运行保障项目的办公设备购置费、维修（护）费、差旅费减少，结余指标已退回财政。

2. 农业农村（款）科技转化与推广服务（项）年初预算数994.18万元，决算支出1289.20万元，主要用于农业科技成果转化、农业新品种、新技术引进、试验、示范、推广及服务等方面支出。完成年初预算的129.67%。决算数大于年初预算数的主要原因2023年度增加中央资金300万元。

3. 农业农村（款）病虫害控制（项）年初预算数29.16万元，决算支出29.16万元，主要用于预防、控制、检疫、防疫所需的药物方面支出。完成年初预算的100%。

4. 农业农村（款）统计监测与信息服务（项）年初预算数27.00万元，决算支出27万元，主要用于农业统计调查与信息收集、整理、分析、发布，等方面的支出。完成年初预算的100%。

（五）住房保障支出（类）年初预算数28万元，支出决算为23.67万元，完成年初预算的84.54%。

住房改革支出（款）住房公积金（项）主要用于事业单位按照国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金。决算数小于年初预算数的主要原因是2023年新增退休人员，在职人员减少，住房公积金缴费支出减少。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出406.56万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出328.59万元，完成年初预算的96.48%。预决算差异的主要原因是本年度新增退休人员，在职人员减少，工资福利支出减少。

（二）商品和服务支出42.15万元，完成年初预算的97.59%。预决算差异的主要原因是本年度新增退休人员，在职人员减少，伙食补助费支出减少。

（三）对个人和家庭的补助支出35.82万元，完成年初预算的170.73%。预决算差异的主要原因是本年度追加改革前获得荣誉改革后退休人员补助（获得高级职称一次性补5%）。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位2023年度无政府性基金支出。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2023年度无国有资本经营预算支出。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

六、财政拨款安排的 “三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出7.41万元。完成年初预算数的73.67%，比上年增加0.07万元，基本持平。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算6.49万元，公务接待费支出决算0.93万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年持平。完成年初预算的100%。

（二）公务用车购置费及运行费支出6.49万元。其中：

公务用车购置费支出0万元，与上年持平。完成年初预算100%。

公务用车运行支出6.49万元，完成年初预算的98.04%，比去年减少0.13万元，原因是落实过紧日子要求，严控一般性支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展下乡调研业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，广西壮族自治区水果技术指导站开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出6.49万元，平均每辆3.25万元。

（三）公务接待费支出0.93万元，完成年初预算42.47%，比上年增加0.21万元，原因是专家交流学习的机会增加，国内公务接待批次9次，73人次，主要用于自治区水果站按规定开支的各类公务接待费用，国（境）外公务接待支出0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一） 事业运行经费支出情况说明。

本单位2023年度事业运行经费支出686.62万元，比年初预算数减少79.02万元，下降12.50%。比上年决算数增加54.42万元，增长8.61%，主要原因是编外人员经费增加自有资金及商品和服务支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额435.25万元，其中：政府采购货物支出435.25万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额435.25，占政府采购支出总额100%，其中：授予小微企业合同金额435.25，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0万元；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是一般业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备8台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（1）项目绩效自评总体情况：我单位2023年度项目13个，项目支出总额1779.35万元。其中，本级项目13个，本级项目支出1779.35万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：13个项目评为一等，涉及资金1779.35万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是资金支出进度方面，存在支出进度前松后紧的情况；二是个别资金预算精细化程度不足，项目实施进度影响资金支出进度。下一步改进措施：一是项目管理方面，我站将加强对项目实施进度的管理，及时对项目事前、事中、事后的绩效监督自评，以便发现问题及时纠正。二是资金支出进度方面，我站将进一步督促资金使用环节提高资金使用效率。

 （2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，农业生产发展专项资金（农业技术推广与服务-武鸣基地）项目自评得分为98分，优等，项目全年预算数为510.00万元，执行数为510.00万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：

一是产出数量指标：购买肥料数量680吨；水果种植试验所需的工人数量≥20人/次；大棚维护及土地平整面积80亩；制作各类水果技术视频推广数量30条。实际完成：购买肥料数量 680吨；水果种植试验所需的工人数量22人/次；大棚维护及土地平整面积82亩；制作各类水果技术视频推广数量32条。指标得分20分。

二是产出质量指标：物资采购完成率100%；大棚正常使用率100%，指标得分10分。

三是产出时效指标：示范项目、果园用物资采购时间2023年10月31日前；项目完成及时率100%。指标得分10分。

四是产出成本指标：控制在批复预算数或合同价款内，实际支出510万元。指标得分10分。

五是社会效益指标：通过项目实施，展示推广集先进性、经济性、操作性于一体的系列技术，实现了节本增效。推广水果技术试验工作技术成果数6个示范项目。指标得分10分。

六是生态效益指标：减少农药使用比例35%；实现改良土壤结构，减少水土流失的面积120亩。指标得分10分。

七是可持续影响：持续发挥效益期在3年以上。指标得分10分。

八是社会公众或服务对象满意度：据调查，基地工作人员及参观考察培训人员满意度达100%。指标得分10分。

九是项目预算执行率：项目资金共计510万元（一般公共预算资金510万元，单位自筹资金0万元），截止到12月31日项目已实际支出510万元，预算执行率100%。指标得分10分。

自评发现的主要问题及原因：一是对项目支出绩效评价的内容上还待于进一步完善。二是农业生产变数大，气候、病虫害发生等不可预见事项多，预算安排不尽符合生产实际的变化。下一步改进措施：一是增加示范内容，扩大示范面。进一步展示推广广西水果新品种、新技术、新机械。二是加强广西果业信息平台建设。与厅信息中心合作，加快广西水果大数据中心建设，用现代信息技术促进广西果业重大技术协同推广。三是积极开展技术培训指导。以各示范点为平台，整合涉农各部门力量，大力开展技术培训指导活动，以点带面，辐射带动周围果农技术提升。四是加大总结宣传力度。深入各示范点，总结工作经验，完善技术规程，编印技术资料汇编。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）进修及培训（款）：反映教师进修及干部培训等方面的支出。

其他进修及培训（项）：反映除上述项目以外其他用于进修及培训方面的支出。

十五、科学技术支出（类）应用研究（款）：反映在基础研究成果上，针对某一特定的实际目的或目标进行的创造性研究工作的支出。

社会公益研究（项）：反映从事卫生、劳动保护、计划生育、环境科学、农业等社会公益专项科研方面的支出。

十六、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）：反映人力资源和社会保障管理事务支出。

其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：其他用于其他人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

十八、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

十九、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

二十、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

事业运行（项）：反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

科技转化与推广服务（项）：反映用于农业科技成果转化，农业新品种、新机具、新技术引进、试验、示范、推广及服务，农村人居环境整治等方面的技术试验示范支出。

病虫害控制（项）：反映用于病虫鼠害及疫情监测、预报、预防、控制、检疫、防疫所需的仪器、设施、药物、疫苗、种苗，疫畜（禽、鱼、植物）防治、扑杀补偿及劳务补助、菌（毒）种保藏及动植物及其产品检疫、检测等方面的支出。

统计监测与信息服务（项）：反映用于农业农村统计调查与信息收集、整理、分析、发布，以及农业自然资源调查与农业区划等方面的支出。

二十一、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件1：广西壮族自治区水果技术指导站2023年度部门决算公开表

附件1：广西壮族自治区水果技术指导站2023年度部门预算项目绩效自评表