广西壮族自治区畜禽品种改良站2023年度部门决算

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入2319.18万元，其中本年收入2272.21万元，较2022年度决算数增加261.77万元，增长13.02%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2183.21万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加200.91万元，增长10.14%，主要原因是增加了财政项目资金。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数无变化。

4.事业收入32.25万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加24.2万元，增长300.62%，主要原因是增加了销售测定种猪收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数无变化。

6.其他收入56.75万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加36.66万元，增长182.48%，主要原因是增加全国畜牧总站项目经费收入。

7. 使用非财政拨款结余（含专用结余）24.56万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数减少86.16万元，下降77.82%，主要原因是减少单位资金支出。

8.上年结转和结余22.41万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少22.16万元，下降49.72%，主要原因是课题项目经费结转结余数减少。

（二）本单位2023年度总支出2319.18万元，其中本年支出2265.04万元,较2022年度决算数增加135.56万元，增长6.37%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）9.9万元：主要用于本单位的培训支出。

较2022年度决算数增加5.6万元，增长130.23%，主要原因是疫情结束后，逐步开展正常的培训。

2.科学技术支出（类）17.76万元，主要用于科技特派员技术服务等支出。较2022年度决算数减少41.98万元，下降70.27%，主要是现代农业产业技术体系建设项目经费支出减少。

3.社会保障和就业支出（类）203.41万元，主要用于本单位退休人员相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出等。

较2022年度决算数增加3.46万元，增长1.73%，主要原因是人员正常退休等增加支出。

4.卫生健康支出（类）42.97万元，主要用于本单位职工医疗保险补助经费支出。

较2022年度决算数减少2.92万元，下降6.36%，主要原因是人员正常退休，相应的事业单位医疗减少支出。

5.农林水支出（类）1921.33万元，主要用于事业运行、科技转化与推广服务、执法监管、农业资源保护修复与利用、其他农业农村支出。

较2022年度决算数增加176.61万元，增长10.12%，主要原因是增加事业运行、执法监管、农业资源保护修复与利用、其他农业农村项目资金支出。

6.住房保障支出（类）69.68万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。

较2022年度决算数减少5.2万元，下降6.94%，主要原因是人员正常退休，公积金相应减少。

7.结余分配0万元。较2022年度决算数无变化。

8.年末结转和结余54.14万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

较2022年度决算数增加17.89万元，增长49.35%，主要原因是科技特派员技术服务项目及全国畜牧总站项目是跨年度项目，导致结转和结余增加。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

自治区畜禽品种改良站2023年度一般公共预算财政拨款支出2175万元，较2022年度决算数增加203.99万元，增长10.35%。其中：基本支出1060.33万元，项目支出1114.67万元。

自治区畜禽品种改良站2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2215.05万元，支出决算为2175万元，完成年初预算的98.19%。

（一）教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）年初预算为10万元，支出决算为9.9万元，完成年初预算的99%。主要用于广西畜禽优质种业能力提升技术、广西奶业发展新技术培训支出。决算数小于年初预算数的主要原因是节约经费支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为188.16万元，年中追加16.4万元，支出决算为203.41万元，完成年初预算的108.1%。主要用于养老保险缴费、职业年金、死亡抚恤和退休人员相关支出。决算数大于年初预算数的主要原因是提高机关事业单位退休人员补贴，导致支出增加。

1.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为48.79万元，年中追加16.4万元，支出决算为64.04万元，完成年初预算的131.26%。主要用于机关事业单位退休人员补贴、改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、退休人员物业服务补贴、退休干部春节慰问经费及离退休公用支出。决算数大于年初预算数的主要原因是提高机关事业单位退休人员补贴。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为92.92万元，支出决算为92.92万元，完成年初预算的100%。主要用于基本养老保险缴费支出。

3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为46.45万元，支出决算为46.45万元，完成年初预算的100%。主要用于职业年金缴费支出。

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为42.97万元，支出决算为42.97万元，完成年初预算的100%。主要用于医疗保险缴费支出。

（四）农林水支出（类）年初预算为1904.24万元，支出决算为1849.05万元，完成年初预算的97.1%。分项如下：

1.农业农村（款）事业运行（项）年初预算数920.04万元，决算支出931.53万元，完成年初预算的101.25%，年中追加26.97万元。主要用于本单位基本支出、事业管理与运转保障、公务接待费支出、编外人员经费、残疾人保障金专项经费、评审劳务费、物业管理费等支出。决算数大于年初预算数的主要原因是核定绩效工资总量增加。

2.农业农村（款）科技转化与推广服务（项）年初预算数853万元，决算支出751.10万元，主要用于生产水牛冷冻精液、采购液氮、畜禽遗传资源普查、山羊良补项目等方面支出。完成年初预算的88.05%。决算数小于年初预算数的主要原因是节约使用资金导致支出减少。

3.农业农村（款）执法监管（项）年初预算数76万元，决算支出76.00万元，主要用于开展种猪生产性能测定100头等费用支出。完成年初预算的100%。

4.农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）年初预算数0万元，追加中央项目资金35万元，决算支出35万元，主要用于奶牛DHI检测项目支出。决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加中央项目资金。

5.农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算数55.2万元，决算支出55.20万元，主要用于扩建一栋2层的DHI新检测中心，完成年初预算的100%。

6.农业农村（款）农业生产发展（项）年初预算数0万元，决算支出0.22万元，主要用于种公牛后裔测定支出。决算数大于年初预算数的主要原因是用上年结转资金。

（五）住房保障支出（类）年初预算数69.68万元，决算支出69.68万元，完成年初预算的100%。主要用于住房公积金的缴纳。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1060.33万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出901.01万元，年初预算847.31万元，完成年初预算的106.34%。预决算差异的主要原因是新招聘人员及核定绩效工资总量增加等。其中：

1.基本工资支出197.74万元。

2.津贴补贴支出20.13万元。

3.绩效工资支出424.07万元。

4.机关事业单位养老保险缴费支出93.35万元。

5.职业年金缴费支出46.68万元。

6.职工基本医疗保险缴费43.31万元。

7.其他社会保障缴费5.52万元。

8.住房公积金支出70.2万元。

（二）商品和服务支出90.34万元，年初预算96万元，完成年初预算的94.1%。预决算差异的主要原因是从严压减日常公用支出。其中：农林水支出-事业运行（类）

1.办公费支出6.5万元。

2.手续费支出0.25万元。

3.水费支出1万元。

4.电费支出5万元。

5.邮电费支出4万元。

6.差旅费支出15.92万元。

7.维修（护）费支出2.5万元。

8.培训费支出1.38万元。

8.公务接待费支出0.53万元。

9.劳务费支出0.35万元。

10.工会经费支出11.62万元。

11.福利费支出3.08万元。

12.公务用车运行维护费支出17.1万元。

13.其他商品和服务支出21.13万元。

（三）对个人和家庭的补助68.98万元，年初预算72.74万元，完成年初预算的94.83%。预决算差异的主要原因是从严压减经费支出。其中：

1.退休费用支出60.82万元。

2.其他对个人和家庭的补助支出8.16万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金支出，与2022年相比无变化。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出，与2022年相比无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出18.37万元，完成年初预算的96.74%，比上年增加7.63万元，主要原因是上年新购公务用车，导致公务用车费用增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算17.1万元，公务接待费支出决算1.27万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比2022年无变化。

（二）公务用车购置及运行费支出17.1万元。其中：

1.公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比2022年无变化。

2.公务用车运行支出17.1万元，完成年初预算的100%。

3.2023年，自治区畜禽品种改良站开支财政拨款的公务用车保有量为5辆，全年运行费支出17.1万元，平均每辆3.42万元。

（三）公务接待费支出1.27万元，完成年初预算的67.2%，比上年增加0.64万元，原因是业务交流增加支出相应增加。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额590.68万元，其中：政府采购货物支出436.44万元、政府采购工程支出140.65万元、政府采购服务支出13.59万元。授予中小企业合同金额581.68万元，占政府采购支出总额的98.48%，其中：授予小微企业合同金额581.68万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的74.88%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的24.18%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.94%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆5辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是机要文件交换、市内因公出行以及开展采样业务；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备5台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：

①本单位2023年度项目14个，项目支出总额1204.71万元。其中，本级项目14个，本级项目支出1204.71万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

②14个项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：12个项目评为一等，涉及资金1116.74万元，占项目总数比例85.71%，占项目支出总额比例92.7%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；2个项目评为四等，涉及资金87.97万元，占项目总数比例14.29%，占项目支出总额比例7.3%。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目因厉行节约的原因，资金使用率未能达到90%；二是因为个别项目执行起来手续流程繁琐复杂，多次与相关部门协商、研究问题，且受客观复杂环境的影响，难以执行项目。下一步改进措施：一是结合实际，适当地调节预算资金；二是加强各环节的监督工作。

（2）部分重点项目绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标，农业生产发展专项资金(优质种业提升)项目自评得分为99.93分，一等，项目全年预算数为540万元，年中预算调减61.02万元，执行数为475.43万元，完成预算的99.26%。项目绩效目标完成情况：一是完成了5663头奶牛性能测定；二是完成1套专用设备的采购；三是完成《广西畜禽遗传资源志》的编写，与出版社签订图书出版合同；完成了隆林猪、桂中花猪、德保矮马的冷冻精液制作任务，开展隆林山羊的遗传材料采集保存。自评发现的主要问题及原因：目前，5个种羊企业专业技术力量薄弱，对后续山羊联合育种攻关工作推进效率和工作质量有一定影响。下一步改进措施：加强对种羊企业在生产性能测定方面的相关培训，督促各环节及时完成工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）进修及培训（款）：反映教师进修及干部培训等方面的支出。

培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

十六、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

十七、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

事业运行（项）：反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

科技转化与推广服务（项）：反映用于农业科技成果转化，农业新品种、新机具、新技术引进、试验、示范、推广及服务，农村人居环境整治等方面的技术试验示范支出。

执法监管（项）：反映用于农业农村法制建设、行政执法、行政复议、行政诉讼等方面的支出。

农业资源保护修复与利用（项）：反映用于耕地质量保护、草原草场利用，渔业水域资源环境保护，农业品种改良提升，以及农业生物资源调研收集、鉴定评价、保存利用等方面的支出。

其他农业农村支出（项）：反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

十八、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件1：广西壮族自治区畜禽品种改良站2023年度部门决算公开表

附件2：广西壮族自治区畜禽品种改良站2023年度预算项目绩效自评表