广西壮族自治区蚕业技术推广站2023年度部门决算

目    录

第一部分：广西壮族自治区蚕业技术推广站概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区蚕业技术推广站2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区蚕业技术推广站2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区蚕业技术推广站概况

一、本单位职责

广西壮族自治区蚕业技术推广站，成立于1964年，隶属于广西壮族自治区农业农村厅，是我区从事热带、亚热带蚕业科学研究、良种繁育与技术推广于一体的公益一类事业单位。主要职能是：负责蚕桑种质资源收集保存、品种选育保育；负责蚕桑新品种、新技术研究和引进、试验、示范、推广；负责蚕桑资源应用技术研发；负责蚕种质量检验检疫的技术性工作。

二、机构设置情况

广西壮族自治区蚕业技术推广站是财政全额拨款的正处级事业单位，单位设置党政办公室、人事科、计划财务科、蚕业信息与科技管理科、技术推广科、蚕种管理科、家蚕遗传育种研究室、饲料与机械化养蚕研究室、桑树遗传育种研究室、桑树饲料开发与生态应用研究室、蚕桑病虫害研究室（中心实验室）、桑蚕原种繁育科、蚕桑食品加工研究室、蔬菜生产与技术指导科、后勤管理科（基建办、危旧房办）、离退休工作科等16个内设机构。

按照部门决算编报要求，纳入本单位2023年部门决算编报范围的单位共1个，即广西壮族自治区蚕业技术推广站。

第二部分：广西壮族自治区蚕业技术推广站2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表详见《广西壮族自治区蚕业技术推广站2023年度部门决算报表》。

第三部分：广西壮族自治区蚕业技术推广站 2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入11,771.35万元，其中本年收入10,110.62万元，较2022年度决算数增加488.93万元，增长5.08%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入9,142.10万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加928.37万元，增长11.30%，主要原因是财政拨款调增人员工资及津贴、项目经费等。

2．广西壮族自治区蚕业技术推广站2023年无政府性基金预算财政拨款收入，较2022年决算数增加0万元，增长0％。

3．广西壮族自治区蚕业技术推广站2023年无国有资本经营预算财政拨款收入，较2022年决算数增加0万元，增长0％。

4.事业收入78.21万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加44.99万元，增长135.43%，主要原因是根据《政府会计准则》将单位科技成果转化收入进行账务调整，由其他收入调整至事业收入。

5. 广西壮族自治区蚕业技术推广站2023年无经营收入，较2022年决算数增加0万元，增长0％。

6.其他收入890.31万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少484.42万元，下降35.24%，主要原因是单位2023年12月底收到的广西石漠化山区优势特色产业提质增效关键技术集成与示范项目的1200万待转拨经费根据《政府会计准则》进行账务调整，按发生暂收款项进行挂账处理，不再列入收入，经费已于2024年1月进行转拨。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）294万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数减少47.49万元，下降13.91%，主要原因是加强项目资金管理，清理和盘活使用历年项目结余资金，使用非财政拨款结余资金减少。

8.上年结转和结余1,366.73万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加922.42万元，增长207.61%，主要原因是单位2022年12月底收到的广西石漠化山区优势特色产业提质增效关键技术集成与示范项目的940万元待转拨项目经费，待转拨项目经费已于2023年3月进行转拨。

（二）本单位2023年度总支出11,771.35万元，其中本年支出10,755.14万元, 较2022年度决算数增加1,813.36万元，增长20.28%。支出具体情况如下：

1．一般公共服务支出（类）0万元：2023年无一般公共服务支出，与2022年度决算数支出保持一致。

2．教育支出（类）13.42万元：主要用于举办2023全区蚕桑产业助推乡村振兴高质量发展培训班，较2022年度决算数增加3.8万元，增长39.50%，主要原因是2023年全区蚕桑产业助推乡村振兴高质量发展培训班项目投入增加。

3．科学技术支出（类）274.32万元：主要用于国家蚕桑产业技术体系建设、国家现代农业技术体系广西创新团队建设、科技特派员经费支出等，较2022年度决算数减少10.24万元，下降3.60%，主要原因是国家蚕桑产业技术体系建设项目支出较2022年支出有所减少。

4．社会保障和就业支出（类）911.64万元：主要用于单位离退休人员相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出、死亡人员抚恤支出等，较2022年度决算数增加27.20万元，增长3.08%，主要原因是单位新增人员增资、基本工资调整、津补贴（绩效）调整，基本养老保险缴费基数相应调整增加。

5．卫生健康支出（类）186.56万元：主要用于事业单位职工医疗保险补助经费支出等，较2022年度决算数减少9.93万元，下降5.05%，主要原因是单位人员基本工资调整、津补贴（绩效）调整，基本医疗保险缴费基数相应调整减少。

6．农林水支出（类）9,067.26万元：主要用于事业运行、科技转化与推广服务、农产品质量安全、农业生产发展支出等，较2022年度决算数增加1,975.64万元，增长27.86%，主要原因是2023年农林业生产发展专项资金、农业基础设施建设与维护、广西石漠化山区优势特色产业提质增效关键技术集成与示范等项目较2022年支出有所增加等。

7．住房保障支出（类）301.94万元：主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出，较2022年度决算数减少13.1万元，下降4.16%，主要原因是单位人员基本工资调整、晋级晋档、津补贴（绩效）调整，计提的公积金相应调整减少。

8．结余分配130.79万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加31.82万元，增长32.15％，主要原因当年收到原种收入、原原种收入、租金收入等年末结转至非财政拨款结余分配，较2022年有所增加。

9．年末结转和结余885.42万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数较少481.31万元，减少35.22％，主要原因加强项目资金管理，清理和盘活使用历年项目结余资金，年末结转和结余资金减少。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区蚕业技术推广站2023年度一般公共预算财政拨款支出9,142.10万元，较2022年度决算数增加928.37万元，增长11.30%。其中：基本支出4,588.11万元，项目支出4,553.99万元。

广西壮族自治区蚕业技术推广站2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为8,350.47万元，支出决算为9,142.10万元，完成年初预算的109.48%。

（一）教育支出（类）年初预算为15万元，支出决算为13.42万元，完成年初预算的89.47％。分项如下：

1．进修及培训（款）培训支出（项）年初预算数15.00万元，决算支出数13.42万元，主要用于举办2023全区蚕桑产业助推乡村振兴高质量发展培训班。完成年初预算的89.47％。预决算差异原因是根据桂财农函〔2023〕56号、123号文件精神，2023年需收回部门预算培训费指标1.58万元。

（二）科学技术支出（类）年初预算为0万元，支出决算为115万元，完成年初预算的100％。分项如下：

1．应用研究（款）社会公益研究（项）初预算数0万元，决算支出数115万元，主要用于国家现代农业技术体系广西创新团队建设项目支出等。完成年初预算的100％。预决算差异原因是根据桂财教函〔2023〕180号文件，国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项项目属年中追加项目资金。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为818.39万元，支出决算为911.64万元，完成年初预算的111.39％。分项如下：

1．行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算数200.22万元，决算支出数262.70万元，主要用于离退休人员相关支出。完成年初预算的131.21％。预决算差异主要原因是根据桂财农函〔2023〕86号、桂财综划〔2023〕2号、财政厅电话通知调剂部门预算农〔2023〕1号等文件精神，2023年追加离退休人员相关补贴经费。

2．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数412.12万元，决算支出数399.73万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。完成年初预算的96.99％。预决算差异主要原因是2023年单位人员有所减少。

3．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数206.50万元，决算支出数201.63万元，主要用于机关事业单位职业年金缴费。完成年初预算的97.64％。预决算差异主要原因是2023年单位人员有所减少。

4．抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算数0万元，决算支出数47.58万元，主要用于事业单位死亡人员抚恤支出。本项支出为年中调整预算申请，预决算差异原因是2023年增加抚恤支出47.58万元。完成年初预算的100％。预决算差异原因是2023年增加抚恤支出47.58万元。

（四）卫生健康支出（类）年初预算为190.60万元，支出决算为186.56万元，完成年初预算的97.88％。分项如下：

1．行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数190.60万元，决算支出数186.56万元，主要用于在职人员基本医疗保险缴费支出。完成年初预算的97.88％。预决算差异主要原因预决算差异原因是2023年单位人员有所减少。

（五）农林水支出（类）年初预算为7,017.40万元，支出决算为7,613.54万元，完成年初预算的108.50％。分项如下：

1．农业农村（款）事业运行（项）年初预算数5,012.50万元，决算支出数5,027.69万元，主要用于单位人员经费、日常公用经费、公务用车运行维护费、物业管理费、残疾人保障金专项经费、行政事业管理及运行保障、编外人员经费、农业基础设施建设与维护、评审劳务费等方面支出。完成年初预算的100.30％。预决算差异原因是根据桂财教函〔2023〕56号、58号、65号、86号、97号、118号、123号、125号、137号、180号，桂财综划〔2023〕2号等文件，本年度项目经费预算指标有所调整。

2.农业农村（款）科技转化与推广服务（项）年初预算数1,847.90万元，决算支出数2,351.89万元，主要用于农林业生产发展专项资金（农林业技术推广与服务）、农业生产发展专项资金（优质种业提升）等项目支出。完成年初预算的127.27％。预决算差异原因是一是根据桂财农函〔2023〕56号、65号、97号、137号文件，本年度项目经费预算指标有所调整；二是本年度收到科技项目经费，项目支出增加。

3.农业农村（款）农产品质量安全（项）年初预算数157万元，决算支出数156.65万元，主要用于农业生产发展专项资金（农产品质量安全监管与体系建设）等项目支出。完成年初预算的99.78％。预决算差异原因是根据桂财农函〔2023〕56号、97号文件，本年度项目经费预算指标有所调整。

4.农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算数0万元，决算支出数77.31万元，主要用于高素质农民培育、教授工作站等项目支出。完成年初预算的100％。预决算差异原因是根据桂财农函〔2023〕65、125号文件，年中追加项目经费77.31万元。

（六）住房保障支出（类）年初预算为309.08万元，支出决算为301.94万元，完成年初预算的97.69％。分项如下：

1.住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数309.08万元，决算支出数301.94万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出等。完成年初预算的97.69％。预决算差异主要原因预决算差异原因是2023年单位人员有所减少。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出4,588.12万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出3,877.58万元，完成年初预算的103.26 %，预决算差异的主要原因是财政拨款调整，对在职人员工资及津贴及项目经费有所调增等。

（二）商品和服务支出355.24万元，完成年初预算的94.24%。预决算差异的主要原因是按照要求压减日常公用支出。

（三）对个人和家庭的补助支出355.30万元，完成年初预算的115％。预决算差异的主要原因是财政拨款调整，对离退休生活补助和个人和家庭补助经费有所调增等。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区蚕业技术推广站2023年度无政府性基金支出，较2022年决算数增加0万元，增长0％。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区蚕业技术推广站2023年度无国有资本经营预算支出，较2022年决算数增加0万元，增长0％。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出58.94万元，完成年初预算的99.68%，比上年增加2.13万元，主要原因是国家疫情防控政策优化调整，公务接待活动次数增加，公务接待费支出预算相应增长。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算57.06万元，公务接待费支出决算1.88万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，本单位无此项收支预算，和2022年保持一致。

（二）公务用车购置及运行费支出57.06万元。其中：

公务用车购置支出0万元，本单位无此项收支预算，和2022年保持一致，购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出57.06万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.82万元，原因是本单位2023年业务活动增多。2023年，广西壮族自治区蚕业技术推广站开支财政拨款的公务用车保有量为16 辆，全年运行费支出57.06万元，平均每辆3.57万元。

（三）公务接待费支出1.88万元，完成年初预算的90.82%，比上年增加1.32万元，原因是国家疫情防控政策优化调整，公务接待活动次数增加，公务接待费支出预算相应增长。国内公务接待批次31次，人次186次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次，无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

广西壮族自治区蚕业技术推广站2023年无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额1,947.69万元，其中：政府采购货物支出523.22万元、政府采购工程支出1,032.92万元、政府采购服务支出391.55万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额1,534.25万元，占政府采购支出总额的78.77%，其中：授予小微企业合同金额1,377.96万元，占授予中小企业合同金额的89.81%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额93.59 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的2.98%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆25辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、业务用车24辆、其他用车1辆，其他用车主要是离退休干部用车；单位价值50万元以上通用设备14台（套）；单位价值100万元以上专用设备3台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2023年度项目20个，项目支出总额5056.31万元。其中，本级项目20个，本级项目支出5056.31万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：18个项目评为一等，涉及资金5019.63万元，占项目总数比例90%，占项目支出总额比例99.27%；2个项目评为二等，涉及资金36.68万元，占项目总数比例10%，占项目支出总额比例0.73%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是个别项目预算执行率偏低；二是个别绩效指标年初指标值设定不够科学合理，完成值高于指标值较多。下一步改进措施：一是落实零基预算改革要求，提高年初预算准确度；二是加强预算绩效管理业务培训，提高项目绩效编制及评价人员的业务水平。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，农业生产发展专项资金（农业技术推广与服务）项目自评得分为94.59分，一等，项目全年预算数为1503.3万元，执行数为1475.38万元，完成预算的98.14%。项目绩效目标完成情况：一是年内实际采购复合肥、有机肥、桐麸等桑园管护肥料共计579.05吨；二是开展桑饲料饲养鹅研究实验3批次；三是在广西蚕业信息网发布蚕桑病虫害预报预警12期；四是年内完成武鸣基地园区基础设施修缮和站本部蚕病实验楼屋顶修缮等2项设施修缮工程；五是年内完成采购及安装搭建果桑农旅融合高效发展新模式展示棚1个。自评发现的主要问题及原因：基地桑园管护原计划使用猪粪有机肥，由于桑树饲料养猪项目因动物疫病防控需要暂停实施，猪粪有机肥没能按计划供应。为保障站本部及武鸣基地桑园管护施肥需要，年中按规定程序申请将猪饲料预算80万元调整用于采购桑园管护肥料（桂财农函〔2023〕125号），因此桑园管护肥料实际采购数量多于年初计划数。下一步改进措施：加强项目支出绩效跟踪监控，对因实际情况变化确需调整绩效指标的，及时按照预算调整程序申请调整绩效指标。

根据年初设定的绩效目标，农业基础设施建设与维护项目自评得分为95.49分，一等，项目全年预算数为1034.23万元，执行数为981.09万元，完成预算的94.86%。项目绩效目标完成情况：年内累计完成农业基础设施建设工程5个，分别是家蚕种质资源专用饲料园复垦建设（二期）工程、广西桑树种质资源圃种质资源创新与基因库建设工程、广西蚕桑良种繁育与试验示范科普实训基地建设项目、广西蚕桑良种繁育与试验示范科普实训基地科普馆工程、武鸣基地蚕房生产配套附属设施建设工程。自评发现的主要问题及原因：年初设定项目受益人数指标值时未考虑编外人员，导致计划指标值偏低。下一步改进措施：加强预算绩效管理业务培训，提高项目绩效编制及评价人员的业务水平。

根据年初设定的绩效目标，农业生产发展专项资金(优质种业提升)项目自评得分为95.91分，一等，项目全年预算数为519.9万元，执行数为482.73万元，完成预算的92.85%。项目绩效目标完成情况：一是示范推广桑树新品种数量222.22公斤；二是购置桑树种质资源保护与品种研究配套设备14台（套）；三是购置家蚕品种资源保护与选育配套设备32台（套）；四是普查蚕种质资源数量600份。自评发现的主要问题及原因：因“桂蚕8号”科技成果转化收入30万元未能及时足额到账，“桂蚕8号”科技成果转化收益分配工作未能如期完成。下一步改进措施：落实零基预算改革要求，提高年初预算准确度。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。　

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。　

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。　

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。　

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。　

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。　

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。　

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。　

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：广西壮族自治区蚕业技术推广站2023年度部门决算公开表

附件2：广西壮族自治区蚕业技术推广站2023年度部门预算项目绩效自评表