广西壮族自治区兽药监察所2023年度部门决算

第三部分：自治区兽药监察所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入1638.88万元，其中本年收入1579.93万元。总收入较2022年度决算数减少44.99万元，下降2.67%；本年收入较2022年度决算数减少22.80万元，下降1.42%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1579.20万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少19.36万元，下降1.21%，主要原因是减少了财政项目资金。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数无变化。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数无变化。

6.其他收入0.73万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少3.43万元，下降82.45%，主要原因是减少课题项目的数量，导致课题项目资金收入减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数无变化。

8.上年结转和结余58.95万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少22.19万元，下降27.35%，主要原因是课题项目经费的支出死的结转结余数减少。

（二）本单位2023年度总支出1638.88万元，其中：本年支出1582.78万元。总支出较2022年度决算数减少44.99万元，下降2.67%；本年支出较2022年决算数减少17.74万元，下降1.11%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）8.50万元：主要用于本单位的培训支出。

较2022年度决算数增加8.50万元，增长100%，主要原因是疫情结束后，逐步开展正常的培训。

2.社会保障和就业支出（类）160.42万元，主要用于本单位退休人员相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出等。

较2022年度决算数减少6.18万元，下降3.72%，主要原因是人员正常退休等减少支出。

3.卫生健康支出（类）38.37万元，主要用于本单位职工医疗保险补助经费支出。

较2022年度决算数减少1.50万元，下降3.76%，主要原因是人员正常退休，相应的事业单位医疗减少支出。

4.农林水支出（类）1313.32万元，主要用于事业运行、科技转化与推广服务、农产品质量安全支出。

较2022年度决算数减少16.36万元，下降1.23%，主要原因是节约资金支出等原因减少支出。

5.住房保障支出（类）62.17万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。

较2022年度决算数减少2.49万元，下降3.85%，主要原因是人员正常退休，公积金相应减少。

6.结余分配0万元。

较2022年度决算数无变化。

7.年末结转和结余56.10万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

较2022年度决算数减少27.25万元，下降32.69%，主要原因是课题项目经费的支出，导致结转和结余减少。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

自治区兽药监察所2023年度一般公共预算财政拨款支出1576.82万元，较2022年度决算数减少17.50万元，下降1.10%。其中：基本支出911.74万元，项目支出665.08万元。

自治区兽药监察所2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1713.17万元，支出决算为1576.82万元，完成年初预算的92.04%。

（一）教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）年初预算为8.50万元，支出决算为8.50万元，完成年初预算的100%。主要用于农产品质量检测技术培训支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为162.07万元，年中追加8.80万元，支出决算为160.42万元，完成年初预算的98.98%。主要用于养老保险缴费、职业年金和退休人员相关支出。决算数小于年初预算数的主要原因是年中人员退休，导致支出减少。其中：

1.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为28.89万元，支出决算为36.37万元，完成年初预算的125.89%。主要用于退休人员生活补助等相关支出。决算数大于年初预算数的主要原因是年中根据政策追加退休人员生活补助，导致支出增加。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为88.78万元，支出决算为82.70万元，完成年初预算的93.15%。主要用于养老保险缴费支出。决算数小于年初预算数的主要原因是年中人员退休，导致支出减少。

 3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为44.40万元，支出决算为41.35万元，完成年初预算的93.13%。主要用于职业年金支出。决算数小于年初预算数的主要原因是年中人员退休，导致支出减少。

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为41.06万元，支出决算为38.37万元，完成年初预算的93.45%。主要用于医疗保险缴费支出。决算数小于年初预算数的主要原因是年中人员退休，导致支出减少。

（四）农林水支出（类）年初预算为1435.49万元，支出决算为1307.36万元，完成年初预算的91.07%。分项如下：

1.农业农村（款）事业运行（项）年初预算数900.49万元，决算支出856.28万元，主要用于本单位基本支出、事业管理与运转保障、公务接待费支出、编外人员经费、残疾人保障金专项经费、评审劳务费、物业管理费等支出。完成年初预算的95.09%。决算数小于年初预算数的主要原因是年中有人员退休导致支出减少。

2.农业农村（款）农产品质量安全（项）年初预算数535.00万元，决算支出451.08万元，主要用于兽药及兽药残留、畜产品、饲料及饲料添加剂检验检测、专用设备购置等方面支出。完成年初预算的84.31%。决算数小于年初预算数的主要原因是节约使用资金及检测方法的变更，导致支出减少。

（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数66.59万元，决算支出62.17万元，完成年初预算的93.36%。主要用于住房公积金的缴纳。决算数小于年初预算数的主要原因是年中人员退休，导致支出减少。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出911.74万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出799.67万元，年初预算809.27万元，完成年初预算的98.81%。预决算差异的主要原因是年中人员正常退休等。其中：

1.基本工资支出181.21万元。

2.津贴补贴支出18.79万元。

3.绩效工资支出369.97万元。

4.机关事业单位养老保险缴费支出82.70万元。

5.职业年金缴费支出41.35万元。

6.职工基本医疗保险缴费38.37万元。

7.其他社会保障缴费3.62万元。

8.住房公积金支出62.17万元。

（二）商品和服务支出61.30万元，年初预算84.04万元，完成年初预算的72.94%。预决算差异的主要原因是从严压减日常公用支出。其中：农林水支出-事业运行（类）

1.办公费支出7.58万元。

2.水费支出0.5万元。

3.咨询费支出5万元。

4.邮电费支出4万元。

5.差旅费支出8.80万元。

6.维修（护）费支出1.25万元。

7.培训费支出1.07万元。

8.公务接待费支出0万元。

9.劳务费支出0.55万元。

10.工会经费支出11.10万元。

11.福利费支出1.80万元。

12.公务用车运行维护费支出3.98万元。

13.其他商品和服务支出15.68万元。

（三）对个人和家庭的补助50.76万元，年初预算53.90万元，完成年初预算的94.17%。预决算差异的主要原因是从严压减日常公用支出。其中：

1.退休费用支出34.96万元。

2.其他对个人和家庭的补助支出15.80万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金支出，与2022年相比无变化。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出，与2022年相比无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出3.98万元，完成年初预算的31.74%，比上年减少1.00万元，主要原因是厉行节约支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算3.98万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比2022年无变化。

（二）公务用车购置及运行费支出3.98万元。其中：

1.公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比2022年无变化。

2.公务用车运行支出3.98万元，完成年初预算的32.89%，比2022年减少0.96万元，原因是厉行节约支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展采样业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.2023年，自治区兽药监察所开支财政拨款的公务用车保有量为5辆，全年运行费支出3.98万元，平均每辆0.7960万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少0.04万元，原因是无公务来访。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额179.37万元，其中：政府采购货物支出175.91万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出3.46万元。授予中小企业合同金额178.02万元，占政府采购支出总额的99.25%，其中：授予小微企业合同金额178.02万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的98.81%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的1.19%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆5辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是机要文件交换、市内因公出行以及开展采样业务；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备9台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：

①本单位2023年度项目7个，项目支出总额742.09元。其中，本级项目7个，本级项目支出667.01万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

②7个项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金666.74万元，占项目总数比例85.74%，占项目支出总额比例99.96%；1个项目评为二等，涉及资金0.27万元，占项目总数比例14.29%，占项目支出总额比例0.04%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目因厉行节约的原因，资金使用率未能达到90%；二是个别样品因送样时间较晚，未能及时完成检测。下一步改进措施：一是结合实际，适当地调节预算资金；二是加强各环节的监督工作。

（2）部分重点项目绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标，农业生产发展专项资金（农产品质量安全监管与体系建设）项目自评得分为98.77分，一等，项目全年预算数为513.15万元，执行数为451.08万元，完成预算的87.91%。项目绩效目标完成情况：一是完成对饲料、兽药及畜产品（含生鲜乳）进行监督检验，年度完成检测共计2750批；二是完成26台专用检测仪器设备的配置。三是完成对学青会兴奋剂检测，共计143批。自评发现的主要问题及原因：个别样品因送样时间较晚，未能及时完成检测。下一步改进措施：认真监督采样-送样-检测的流程环节，督促各环节及时完成工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）进修及培训（款）：反映教师进修及干部培训等方面的支出。

培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

十六、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

十七、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

事业运行（项）：反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

农产品质量安全（项）：反映用于农产品及其投入品的质量安全评估、监测、抽查、认证、应急处置，相关标准的制定、修订、实施、监管等方面的支出。

十八、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件1：广西壮族自治区兽药监察所2023年度部门决算公开表

附件2：广西壮族自治区兽药监察所2023年度预算项目绩效自评表