广西壮族自治区水产畜牧兽医技术培训中心2023年度部门决算

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入533.75万元，其中本年收入372.58万元,较2022年度决算数减少110.11万元，下降22.81%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入289.33万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加50.67万元，增加21.23%，主要原因是培训项目增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数持平。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数持平。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数持平。

6.其他收入83.26万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少160.77万元，下降65.88%，主要原因2023年实施高素质农民提升行动项目经费是一般公共预算财政拨款收入。

7. 使用非财政拨款结余1.2万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加1.2万元，增长100%，原因是以弥补单位社保经费的不足。

8.上年结转和结余159.97万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加88.45万元，增长123.67%，主要原因是2022年通过政府购买服务实施高素质农民提升行动项目拨入的项目经费。

（二）本单位2023年度总支出533.75万元，其中本年支出525.77万元,较2022年度决算数增加132.74万元，增长33.77%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）13.49万元，主要用于事业单位的基本养老保险缴费、职业年金缴费及离退休人员经费增加的支出等。较2022年度决算数增加3.71万元，增长37.93%，主要原因是常规增资的支出。

2.卫生健康支出（类）3.12万元，主要用于单位职工医疗保险补助经费支出等。较2022年度决算数增加0.19万元，增长6.48%，主要原因是基本医疗保险费常规增加的支出。

3.农林水支出（类）495.22万元，主要用于培训费和职工工资等支出。较2022年度决算数增加119.45万元，增长31.65%，主要原因是行政事业管理及运行保障项目、2023年高素质农民培育项目经费较上年增加。

4.住房保障支出（类）5.07万元，主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。较2022年度决算数增加0.91万元，增长21.88%，主要原因是人员工资增长支出。

5.年末结转和结余7.99万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少153.18万元，下降95.04%，主要原因是2022年开展高素质农民培训项目完成验收结算、2023年农业基础设施建设与维护项目部分未完成验收。

6.教育支出（类）8.87万元，主要用于全区农业系统水产专业技术人员培训各项费用支出。较2022年决算数增加8.87万元，增长100%，主要原因是增加了农业系统水产专业技术人员的技术培训。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区水产畜牧兽医技术培训中心2023年度一般公共预算财政拨款支出282.52万元，较2022年度决算数增加39.60万元，增长16.30%。其中：基本支出59.79万元，项目支出222.73万元。

广西壮族自治区水产畜牧兽医技术培训中心2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为289.33万元，支出决算为282.52万元，完成年初预算的97.65%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算数7.67万元，支出决算为7.67万元，完成年初预算的100%。分项如下：

1.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算数0.67万元，决算支出0.92万元,主要用于厅属事业单位离退休人员相关支出。完成年初预算的137.31%。决算数大于年初预算数的主要原因是2023年9月后新增离退休人员等。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数6.75万元，决算支出6.75万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是2023年度基本养老保险缴费无增减等。

（二）教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）年初预算数9.00万元，支出决算数8.87万元，主要用于全区农业系统水产专业技术人员培训的各项费用。完成年初预算的98.56%，决算数小于年初预算数的主要原因是2023年度压缩一般性支出预算等

（三）卫生健康支出（类）年初预算数3.12万元，支出决算为3.12万元，完成年初预算的100%。具体如下：

事业单位医疗（项）年初预算数3.12万元，决算支出3.12万元，主要用于事业单位基本医疗保险缴费。完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是2023年度在职人员缴费无增减。

（四）农林水支出（类）年初预算数264.60万元，支出决算为257.79万元，完成年初预算的97.43%。分项如下：

事业运行（项）年初预算数181.64万元，决算支出174.83万元，主要用于工资福利支出50万元，商品和服务支出115.95万元，对个人和家庭的补助2.78万元等支出，资本性支出6.10万元。完成年初预算的96.25%。决算数小于年初预算数的主要原因是2023年度压缩一般性支出预算等。

其他农业农村支出（项）年初预算数100万元，决算支出82.96万元。主要用于高素质农民培育工作的各项费用支出，完成年初预算82.96%。决算数小于预算数的主要原因该项目是跨年度实施项目，有项目实施的后续跟踪服务。

（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数5.07万元，决算支出5.07万元，主要用于在职在编人员住房补助，完成年初预算100%。决算数等于年初预算数的主要原因是2023年度在职在编人员住房公积金无增减等。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出59.79万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出50万元，完成年初预算的86.16%。因2003年9月后增加退休人员，故预决算数存在差异。

（二）商品和服务支出7.01万元，完成年初预算的49.09%。因压缩经费过紧日子，故预决算数存在差异。

（三）对个人和家庭的补助2.78万元等支出，完成年初预算的11.80%。2023年9月后增加退休人员，故预决算数存在差异。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.46万元，完成年初预算的50.34%，比2022年减少4.74万元，主要原因是本年公务车辆保养。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0.46万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，原因是单位无因公出国安排无因公出国费用开支。

（二）公务用车购置及运行费支出0.46万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出0.46万元，完成年初预算的6.95%，比上年减少4.74万元，原因是公务车辆主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，广西水产畜牧兽医技术培训中心开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出0.46万元，平均每辆车0.23万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平。2023年公务接待费开支0万元，原因是单位没有需要安排公务接待费支出的业务活动。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额35.18万元，其中：政府采购货物支出9.59万元、政府采购服务支出25.59万元。授予中小企业合同金额34.72万元，占政府采购支出总额的98.69%，其中：授予小微企业合同金额34.72万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的98.20%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：其他用车2辆，其他用车主要是本单位公务用车需要；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度8个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金320.11万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“培训费、残疾人保障经费、农业基础设施建设和维护、事业单位在职人员绩效工资、物业管理费、编外人员经费、行政事业管理与运行保障、高素质农民培育等8个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出320.11万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我单位严格按照预算安排执行，缩减经费，过紧日子。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我单位2023年度项目8个，项目支出总额455.70万元。其中，本级项目8个，本级项目支出455.70万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。经我单位对照年初设定的绩效目标自评，8个项目评为一等，占项目总数比例100%；0个项目评为二等，占项目总数比例0%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是未按预算安排完成进度；二是经费测算依据欠缺。下一步改进措施：一是严格按照预算安排完成进度；二是补齐经费测算依据。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，行政事业管理与运行保障项目自评得分为97.29分，一等，项目全年预算数为110.41万元，执行数为80.46万元，完成预算的72.87%。项目绩效目标完成情况：一是完成办公设备购置；二是按计划完成数字化加工服务。自评发现的主要问题及原因：一是预算明细还不够细化；二是部分经费测算依据欠缺。下一步改进措施：一是细化预算明细；二是补齐经费测算依据。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）进修及培训（款）：反映教师进修及干部培训等方面的支出。

培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十六、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

十七、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

事业运行（项）：反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

其他农业农村支出（项）：反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

十八、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件1：广西壮族自治区水产畜牧兽医技术培训中心2023年度部门决算公开表

附件2：广西壮族自治区水产畜牧兽医技术培训中心2023年度预算项目绩效自评表