广西农业广播电视学校2023年度部门决算

第三部分：广西农业广播电视学校2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入1683.88万元，其中本年收入1626.28万元，较2022年度决算数增加211.96万元，增长14.99%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1624.88万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加210.56万元，增长14.89%，主要原因是中央资金项目资金增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数一致。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数一致。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数一致。

6.其他收入1.4万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加1.4万元，增长100%，主要原因是增加科技特派员保障经费。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）57.6万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数减少32.05万元，下降35.75%，主要原因是部分业务使用一般公共预算财政拨款开支。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数一致。

（二）本部门2023年度总支出1683.88万元，其中本年支出1584.29万元, 较2022年度决算数增加98.83万元，增长6.65%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）414.12万元：主要用于本单位人员经费、正常运转和补助支出，进修培训等支出，较2022年度决算数减少42.52万元，下降9.31%，主要原因是人员减少。

2.社会保障和就业支出（类）58.44万元：主要用于本单位离退休人员相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出等。较2022年度决算数增加5.19万元，增长9.75%，主要原因是离退休人员增加。

3.卫生健康支出（类）13.23万元：主要用于本单位职工医疗保险补助经费支出。较2022年度决算数减少2.43万元，下降15.52%，主要原因是本单位人员减少，相应的事业单位医疗费减少。

4.农林水支出（类）1077.06万元：主要用于科技转化与推广服务、其他农业支出等，较2022年度决算数增加142.63万元，增长15.26%，主要原因是其他农业支出经费有较大增加。

5.住房保障支出（类）21.45万元：主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。较2022年度决算数减少4.02万元，下降15.78%，主要原因是本单位人员减少，计提的公积金相应减少。

6.年末结转和结余99.59万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加81.07万元，增长437.74%，主要原因是2022年度新增项目结转经费。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西农业广播电视学校2023年度一般公共预算财政拨款支出1525.29万元，较2022年度决算数增加129.49万元，增长9.28%。其中：基本支出318.05万元，项目支出1207.24万元。

广西农业广播电视学校2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1285.04万元，支出决算为1525.29万元，完成年初预算的118.7%。

（一）教育支出（类）年初预算为454.76万元，支出决算为355.11万元，完成年初预算的78.09%。主要用于人员经费、运行保障支出等。决算数小于年初预算数的主要原因是本单位人员减少。分项如下：

1.广播电视教育（款）广播电视学校（项）年初预算数443.76万元，决算支出344.11万元，主要用于人员经费、运行保障支出等。完成年初预算的77.54%。决算数小于年初预算数的主要原因是2023年度职工人数减少，工资预算减少等。

2.进修及培训（款）培训支出（项）年初预算数11万元，决算支出11万元，主要用于本系统人员进修培训等支出。完成年初预算的100%。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数55.6万元，支出决算为58.44万元，完成年初预算的105.11%。主要用于本单位离退休人员相关支出，机关事业单位基本养老保险缴费和职业年金缴费。决算数大于年初预算数的主要原因是离退休人员增加。

分项如下：

1.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算数12.7万元，决算支出17.51万元，主要用于本单位离退休人员相关支出。完成年初预算的137.87%。决算数大于年初预算数的主要原因是离退休人员增加。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数28.6万元，决算支出27.29万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。完成年初预算的95.42%。决算数小于年初预算数的主要原因是2023年度职工人数减少。

3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数14.3万元，决算支出13.64万元，主要用于机关事业单位职业年金缴费。完成年初预算的95.38%。决算数小于年初预算数的主要原因是2023年度职工人数减少。

（三）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数13.23万元，决算支出13.23万元，完成年初预算的100%。主要用于事业单位基本医疗保险缴费。

（四）农林水支出（类）年初预算数740万元，支出决算为1077.06万元，完成年初预算的145.55%，主要用于农业科技推广及服务支出。分项如下：

1.农业农村（款）科技转化与推广服务（项）年初预算数600万元，决算支出600万元，主要用于农业科技推广及服务支出。完成年初预算的100 %。

2.农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算数140万元，决算支出477.06万元，主要用于现代农民培训支出。完成年初预算的340.76%。决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加中央资金。

（五）住房保障支出（类）年初预算数21.45万元，支出决算为21.45万元，完成年初预算的100%。主要用于单位按照国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出318.05万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出267.97万元，完成年初预算的102.82%。预决算差异的主要原因是2023年度人员晋级，工资福利增加。

（二）商品和服务支出29.89万元，完成年初预算的90.80%。预决算差异的主要原因是从严压减日常公用支出。

（三）对个人和家庭的补助支出20.20万元，完成年初预算的98.49%。预决算差异的主要原因是人员经费减少，对个人和家庭的补助支出相应减少。

  四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位无政府性基金支出。与2022年持平。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位无国有资本经营预算支出。与2022年持平。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出 6.39万元，完成年初预算的87.65 %，比上年增加0.68万元，主要原因是公务用车运行支出增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算6.37万元，公务接待费支出决算0.02万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与2022年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出6.37万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与2022年持平。

公务用车运行支出6.37万元，完成年初预算的96.22%，比上年增加0.74万元，原因是因公出行增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展农民培训业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为2 辆，全年运行费支出6.37万元，平均每辆3.19万元。

（三）公务接待费支出0.02万元，完成年初预算的2.99%，比上年减少0.06万元，原因是公务接待活动减少。国内公务接待批次1次，人次4次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2023年度政府采购支出总额12.76万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出12.76万元。授予中小企业合同金额12.76万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额12.76万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额0 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是一般业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2023年度项目10个，项目支出总额1416.24万元。其中，本级项目10个，本级项目支出1416.24万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：7个项目评为一等，涉及资金1135.22万元，占项目总数比例70%，占项目支出总额比例89.65%；1个项目评为二等，涉及资金131.03万元，占项目总数比例10 %，占项目支出总额比例10.35 %；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %；2个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例20 %，占项目支出总额比例0 %。自评发现的主要问题及原因：一是经费受到限制。下一步改进措施：一是加快项目实施进度；二是积极争取相应资金保障。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，广西农民中等职业教育培养项目自评得分为98.5 分，一等，项目全年预算数为600万元，执行数为600万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成了培养4127名高素质农民的任务；二是2023年实际招生2068名学员，超额完成年初任务；三是学员按时毕业率达83%。自评发现的主要问题及原因：因实际招生与培养人数存在不确定性，导致指标值设置存在偏差。下一步改进措施：完善绩效目标设置，科学合理预计年度绩效指标值。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。　

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

三、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。　　　

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。　

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。　

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。　

七、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。　

八、教育支出（类）广播电视教育（款）：反映广播电视教育支出。　

广播电视学校（项）：反映各部门举办广播电视学校的支出。

九、教育支出（类）进修及培训（款）：反映教师进修及干部培训等方面的支出。

培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。

十、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

十一、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

十二、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

科技转化与推广服务（项）：反映用于农业科技成果转化，农业新品种、新机具、新技术引进、试验、示范、推广及服务，农村人居环境整治等方面的技术试验示范支出。

其他农业农村支出（项）：反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

十三、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    附件1：广西壮族自治区农业广播电视学校2023年度部门决算公开表

    附件2：广西壮族自治区农业广播电视学校2023年度部门预算项目绩效自评表