广西壮族自治区百朋种畜场2023年度部门决算

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入1157.26万元，其中,本年收入1176.52万元，较2022年度决算数减少35.04万元，下降2.94%；使用非财政拨款结余（含专项结余）120.91万元；年初结转和结余-140.17万元。使用收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入452.85万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加18.25万元，增长4.2%，主要原因是人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入723.67万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数减少265.71万元，下降26.86%，主要原因是本年度土地租赁收入减少。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）120.91万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加120.91万元，增长120.91%，主要原因是使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收入缺口。

8.上年结转和结余-140.17万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少91.50万元，下降39.50%。

（二）本单位2023年度总支出1157.26万元，其中本年支出1297.43万元,较2022年度决算数减少35.05万元，下降2.94%；年末结转和结余-140.17万元。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）21.56万元：主要用于单位离退休人员相关支出、机关事业单位基本养老保险缴费支付。较2022年度决算数增加3.98万元，增长22.64%，主要原因是人员基本工资调增、正常薪资增资。

2.农林水支出（类）1260.04万元：主要用于事业运行、科技转化与推广服务、农业基础设施建设与维护、其他农业农村支出、行政事业管理及运行保障经费。较2022年决算数减少41.74万元，下降3.21%，主要原因是改扩建项目资金减少。

3.住房保障支出（类）15.83万元：主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。较2022年决算数增加2.72万元，增长20.75%，主要原因是住房公积金缴费基数增加。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

5.年末结转和结余-140.17万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区百朋种畜场2023年度一般公共预算财政拨款支出452.85万元，较2022年度决算数增加18.25万元，增长4.2%。其中：基本支出173.05万元，项目支出279.80万元。

广西壮族自治区百朋种畜场2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算445.39万元，支出决算452.85万元，完成年初预算的101.67%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算21.29万元，年中追加0.27万元，支出决算21.56万元，完成年初预算的101.27%。分项如下：

1.事业单位离退休（项）年初预算0.17万元，支出决算0.44万元，完成年初预算的258.82%。主要用于单位离退休人员退休费支出。决算数大于年初预算数是因为年中追加改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算21.11万元，支出决算21.11万元，完成年初预算的100%。主要用于单位职工基本养老保险缴费。

（二）农林水支出（类）年初预算为408.26万元，年中追加7.20万元，支出决算为415.46万元，完成年初预算的101.76%。分项如下：

农业农村（款）事业运行（项）年初预算408.26万元，支出决算415.46万元，完成年初预算的101.76%。主要用于行政事业管理及运行保障经费、农业基础设施建设与维护、信息化维护、公务接待费，决算数大于年初预算数是人员正常晋升或年中追加工资性支出经费及行政事业管理及运行保障经费。

（三）住房保障支出（类）年初预算15.83万元，支出决算15.83万元，完成年初预算的100%。分项如下：

1.住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算15.83万元，支出决算15.83万元，完成年初预算的100%。主要用于单位按照国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出173.05万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出172.61万元，完成年初预算的104.52%。预决算差异的主要原因是年中追加在职人员正常晋级工资等。

（二）对个人和家庭的补助0.44万元，完成年初预算的164.45%。预决算差异的主要原因是年中追加单位离退休人员改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区百朋种畜场2023年度无政府性基金支出预算安排，与2022年相比无变化。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区百朋种畜场2023年度无国有资本经营预算支出安排，与2022年相比无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.46万元，完成年初预算的100%，与上年相比无变化。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.46万元。

具体情况如下：

（一）本单位无因公出国（境）费支出预算，与2022年相比无变化。

（二）本单位无公务用车购置及运行费支出预算，与2022年相比无变化。

（三）公务接待费支出0.46万元，完成年初预算的100%，与上年相比无变化，原因是落实过紧日子工作要求，合理安排支出。国内公务接待批次7次，人次55次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2023年度政府采购支出总额1.81万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.81万元。授予中小企业合同金额0.34万元，占政府采购支出总额的18.78%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的18.78%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于特色水果基地农资运输、林地巡护等主要业务；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2023年度项目6个，项目支出总额1206.62万元。其中，本级项目6个，本级项目支出1206.62万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：5个项目评为一等，涉及资金1206.62万元，占项目总数比例83.33%，占项目支出总额比例100%；1个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例16.67%，占项目支出总额比例0%。

自评发现的主要问题及原因：一是受区位因素影响，个别项目招标邀请施工方困难；二是个别项目绩效目标编制不够科学，部分指标没有量化细化。下一步改进措施：一是项目实施早谋划、早安排，提前项目招标邀请时间，邀请方式多样化，尽可能实现从多个施工方中取优。同时，对项目实施绩效目标全过程跟踪监控，掌握项目实施情况，及时发现和纠正偏离预算绩效目标的问题；二是强化绩效目标管理，规范绩效目标编制，在编制下年部门预算时结合单位职责及项目实施实际，科学设置绩效目标和绩效指标，规范绩效目标编制；三是加强预算绩效目标调整管理，在以后年度开展预算调整工作时，及时按预算绩效目标管理程序要求报批调整绩效目标，不断提高预算绩效目标管理工作水平。

2.部分重点项目绩效自评情况

事业单位在职人员绩效工资：根据年初设定的绩效目标，事业单位在职人员绩效工资项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为909.35万元，执行数为909.35万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是增强奖励性绩效工资透明度，依据在职在编人员工作量和绩效考核情况，通过在职职工岗位系数及岗位职责、工作责任进行奖励性绩效分配。二是建立长效激励机制，在分配中体现多劳多得，优绩优酬，重点向关键岗位、高层次人才、业务人员和做出突出成绩的工作人员倾斜。通过项目的实施有效提高了在职在编人员工作积极性、主动性、服从度、谋划性，业务水平不断上升。做到职工满意，人员流动稳定，单位发展向前。发现的主要问题及原因：一是绩效考核的标准相对简单，考核的标准在细分量化方面有欠缺，绩效工资的分配方法有待改进。二是事业收入来源少，稳定性弱。下一步改进措施：一是细化绩效考核的标准，量化绩效考核评分。二是提高绩效预算精准度，深挖事业收入新来源，确保绩效工资按时按量足额发放。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十五、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

事业运行（项）：反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

十六、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件1：广西壮族自治区百朋种畜场2023年度部门决算公开表

附件2：广西壮族自治区百朋种畜场2023年度预算项目绩效自评表