广西壮族自治区渔政指挥中心2023年度部门决算

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入1269.31万元，其中本年收入1260.67万元,较2022年度决算数增加120.88万元，增长10.61%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1260.67万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加120.88万元，增长10.61%，主要原因是2023年度新增一次性抚恤金收入30.63万元、成品油价格改革对渔业的补贴增收91.15万元。

2.上年结转和结余8.64万元。

较2022年度决算数增加8.64万元，增长100%，增长的主要原因是：一是2023年年末我中心非财政拨款结转结余8.53万元，为年初数，是历年事业基金余额，因涉及往来资金，待清理往来账款后冲销并将结余上缴财政；二是上年财政拨款结转结余0.11万元是实施中的成品油价格改革对渔业的补贴项目资金，是已提取待支付的授课劳务费个人所得税。

（二）本单位2023年度总支出1269.31万元，其中本年支出1260.79万元,较2022年度决算数增加121.11万元，增长10.63%。支出具体情况如下：

1.教育支出9.61万元：主要用于举办水生生物资源养护管理培训班。

较2022年度决算数增加7.96万元，增长482.42%，增长的主要原因是疫情后，为深入学习，线上视频培训方式改为线下培训，增加了培训食宿费等开支。

2.社会保障和就业支出130.21万元：主要用于本单位离退休人员相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出。

较2022年度决算数增加37.77万元，增长40.86%，主要原因是新增一次性抚恤金30.63万元，另外增发了在职人员晋级工资以及绩效考评奖金，上调单位的基本养老保险、职业年金缴费基数从而增加的支出。

3.卫生健康支出22.51万元：主要用于单位职工医疗保险缴费等支出。

较2022年度决算数减少0.35万元，下降1.53%，主要原因是2023年度新增退休人员1人从而减少医疗保险缴费。

4.农林水支出1062.33万元：主要用于行政运行、一般行政管理事务、病虫害控制、执法监管、农业资源保护修复与利用、渔业发展等支出。

较2022年度决算数增加77.28万元，增长7.85%，主要原因：2023年度新增一次性抚恤金支出30.63万元，成品油价格改革对渔业的补贴增支91.38万元；另由于2023年委托项目减少，病虫害及动物疫病预防与控制比2022年支出减少30.35万元,执法监管项目的中劳务派遣经费比2022年减少跨年度合同款约12万元。

5.住房保障支出36.12万元：主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。

较2022年度决算数减少1.56万元，下降4.14%，主要原因是2023年度新增退休人员1人从而减少住房公积金的缴费支出。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与2022年保持一致。

7.年末结转和结余8.53万元，为年初数，是历年事业基金余额，因涉及往来资金，待清理往来账款后冲销并将结余上缴财政。

较2022年度决算数增加8.42万元，增长7654.55%，主要为年初数，是历年事业基金余额，因涉及往来资金，拟报财政部门审批后，用于冲销往来账，并将结余上缴财政。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

自治区渔政指挥中心2023年度一般公共预算财政拨款支出1260.79万元，较2022年度决算数增加121.11万元，增长10.63%。其中：基本支出598.10万元，项目支出662.69万元。

自治区渔政指挥中心2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为936.44万元，支出决算为1260.79万元，完成年初预算的134.64%。

（一）教育支出（类）年初预算数12.00万元，支出决算为9.61万元，完成年初预算的80.08%。主要如下：

进修及培训（款）培训支出（项）年初预算数12.00万元，决算支出9.61万元，完成年初预算的80.08%，主要用于本单位举办水生生物资源养护管理培训班。预决算差异的原因是我中心严格落实过紧日子精神，严格控制各项开支、杜绝浪费节约了培训成本。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数88.85万元，支出决算为130.21万元，完成年初预算的146.55%。分项如下：

1.行政事业单位养老支出（款）归口管理的行政单位离退休（项）年初预算数19.00万元，决算支出26.22万元，完成年初预算的138.00%，主要用于本单位离退休人员相关支出。预决算差异的原因是2023年度机关事业单位退休人员补贴提标增加了支出。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数46.57万元，决算支出48.66万元，完成年初预算的104.49%，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。预决算差异主要原因：一是2023年度新增2名在职人员；二是增发了在职人员晋级工资以及绩效考评奖金，上调单位的基本养老保险缴费基数从而增加的支出。

3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数23.28万元，决算支出24.70万元，完成年初预算的106.10%。主要用于机关事业单位职业年金缴费。预决算差异主要原因：一是2023年度新增2名在职人员；二是增发了在职人员晋级工资以及绩效考评奖金，上调单位的职业年金缴费基数从而增加的支出。

4.死亡抚恤支出（项）年初预算数为0万元，决算支出为30.63万元，预决算差异主要原因是2023年度1名退休老干部去世追加了一次性抚恤金从而增加了30.63万元支出。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数21.54万元，支出决算为22.51万元，完成年初预算的104.50%。主要如下：

行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数21.54万元，决算支出22.51万元，完成年初预算的104.50%，主要用于本单位在职人员基本医疗保险缴费。预决算差异主要原因：一是2023年度新增2名在职人员；二是增发了在职人员晋级工资以及绩效考评奖金，上调单位的医疗保险缴费基数从而增加的支出。

（四）农林水支出（类）年初预算数779.12万元，支出决算为1062.33万元，完成年初预算的136.35%。分项如下：

1.农业农村（款）行政运行（项）年初预算数352.89万元，决算支出409.26万元，完成年初预算的115.98%，主要用于单位基本支出。预决算差异主要原因是2023年度增发在职在编人员晋级工资以及绩效考评奖金等支出。

2.农业农村（款）一般行政管理事务（项）年初预算数174.22万元，决算支出139.59万元，完成年初预算的80.12%，主要用于单位行政事业管理与运转保障、公务接待费、残疾人保障金专项经费、评审劳务费、信息化维护、劳务派遣等支出。预决算差异主要原因：一是继续认真贯彻落实中央八项规定精神和“过紧日子”要求，严控各项支出，有效减少一般性支出；二是报财政收回部分合同结余款以及跨年度验收后再支付的项目尾款。

3.农业农村（款）病虫害控制（项）年初预算数28万元，决算支出22.65万元，完成年初预算的80.89%，主要用于对外来水生动物防控治理、科普宣传、委托第三方开展外来入侵水生动物防控治理研究项目等。预决算差异主要原因是本年用于外来入侵水生动物普查与防控工作业务出差人次减少。

4.农业农村（款）执法监管（项）年初预算数145.91万元，决算支出123.32万元，完成年初预算的84.52%，主要用于全面落实渔业安全生产责任制、进一步加强安全管理和监督、加强渔船救助信息系统的管理、信息化建设项目运行维护、渔业安全应急中心值班服务费等。预决算差异主要原因：调减跨年度实施项目广西海洋渔船安全救助信息系统自治区通信指挥中心值班服务以及调减广西海洋渔船安全救助信息系统北斗卫星通信终端监控信息项目合同结余款。

5.农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）年初预算数78.10万元，决算支出71.64万元，完成年初预算的91.73%，主要用于对水生野生动物及栖息地调查、监测、组织专家评估、开展水生野生动物繁育、增殖放流、利用与收容救护、水生野生动物保护宣传以及用于编制《建设项目对淡水生物资源影响评价技术规程》（地方标准）等方面的支出。预决算差异主要原因：开展水生生物资源养护和水域生态环境保护调研的出差人次有所减少。

6.农业农村（款）渔业发展（项）年初预算数0万元，决算支出295.88万元，主要用于广西海洋渔船安全救助信息系统升级项目等方面支出。预决算差异主要原因是该项目经费是上年结余结转的渔业成品油价格改革财政补贴资金。

（五）住房保障支出（类）年初预算数34.93万元，支出决算为36.12万元，完成年初预算的103.41%，主要如下：

住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数34.93万元，决算支出36.12万元，完成年初预算的103.41%，主要用于单位按照国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金。预决算差异主要原因：一是2023年度新增2名在职人员；二是增发了在职人员晋级工资以及绩效考评奖金，上调单位的住房公积金缴费基数从而增加的支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出598.10万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出476.91万元，完成年初预算的120.13%。预决算差异主要原因：一是2023年度新增2名在职人员，二是增发在职在编人员晋级工资以及绩效考评奖金等支出。

（二）商品和服务支出59.67万元，完成年初预算的85.82%。预决算差异主要原因是按照厉行节约的原则压减支出。

（三）对个人和家庭的补助支出61.51万元，完成年初预算的194.10%。预决算差异的主要原因：一是2023年度新增一次性抚恤金支出30.63万元；二是机关事业单位退休人员补贴提标。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

自治区渔政指挥中心2023年度无政府性基金支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

自治区渔政指挥中心2023年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出1.67万元，完成年初预算的29.56%，比上年增加1.20万元，主要原因是疫情后，业务逐渐正常开展从而增加经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0.62万元，公务接待费支出决算1.04万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，本年度无此项支出，与上年保持一致。

（二）公务用车购置及运行费支出0.62万元。其中：

公务用车购置支出0万元，本年无公务用车购置预算，与上年保持一致。

公务用车运行支出0.62万元，完成年初预算的16.58%，比上年增加0.40万元，主要原因是疫情后业务恢复常态，车辆出行次数增加、运维次数增多。主要用于区内因公出行以及开展相关业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，自治区渔政指挥中心所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出0.62万元，平均每辆0.62万元。

（三）公务接待费支出1.04万元，完成年初预算的54.45%，比上年增加0.78万元，主要原因是疫情过后，业务恢复常态，往来及接待次数增加。国内公务接待批次11次，人次87次，国（境）外公务接待批次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度机关运行经费支出59.67万元，比年初预算数减少6.69万元，降低10.08%，主要原因是：从严控制支出、厉行节约、降低运行成本；比上年决算数减少2.07万元，降低3.35%。主要原因是：资产故障减少，运行维护支出减少1.15万元，人员编制数变动导致工会经费减少1.04万元。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2023年度政府采购支出总额405.38万元，其中：政府采购货物支出3.10万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出402.26万元。授予中小企业合同金额5.36万元，占政府采购支出总额的1.32%，其中：授予小微企业合同金额4.90万元，占授予中小企业合同金额的91.42%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.56%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：执法执勤用车1辆；单位价值50万元以上通用设备3台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况：我单位2023年度项目11个，项目支出总额1250.07万元。其中，本级项目11个，本级项目支出1250.07万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，无敏感涉密项目。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：10个项目评为一等，涉及资金1235.20万元，占项目总数比例90.91%，占项目支出总额比例98.81%；1个项目评为二等，涉及资金14.87万元，占项目总数比例9.09%，占项目支出总额比例1.19%；自评发现的主要问题及原因：一是部分工作任务调整开展方式或未能按计划开展，部分资金未能及时支出；二是相关人员对绩效管理工作不够熟练，缺乏系统的培训，设定的绩效指标值不够严谨。下一步改进措施：一是做好项目的前期准备工作，及时跟进项目的进展。二是进一步规范公共指标的内容和评分标准，强化绩效目标管理，结合单位职责，科学设置绩效目标和绩效指标，规范绩效目标编制，加强绩效目标审核，提高单位的履职效能和绩效评价质量；三是加强培训，强化督促指导，加强对项目跟踪管理，掌握项目实施情况，及时发现和纠正偏离预算绩效目标的问题，为如期实现既定预算绩效目标提供保障。

2.部分重点项目绩效自评情况：

“立法执法与安全生产管理”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“立法执法与安全生产管理”项目自评得分为99.44分，一等，项目全年预算数为126.81万元，执行数为123.32万元，完成预算的97.24%。项目绩效目标完成情况：一是2023年度广西海洋渔船安全救助信息系统软硬件系统整体运行稳定，无故障、无中断、无运行事故；二是北斗卫星通信终端运营费自治区渔政指挥中心承担837720元，采购数量为2137台，单位成本为837720/2137=392元/台，为2137台设备提供北斗卫星通信终端服务；三是海洋渔船安全救助信息回应率达90%；自评发现的主要问题及原因：由于分工不明确，不注意收集佐证材料、未建立台账，因此不便于平时检查项目进展情况。下一步改进措施：一是完善绩效目标设置，科学合理设定年度绩效指标值。二是分类建立纸质资料台账和电子资料台账，以便年终总结和检查。

“农业生产发展专项资金(农业资源及生态保护)”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“农业生产发展专项资金(农业资源及生态保护)”项目自评得分为96.17分，一等，项目全年预算数为78.10万元，执行数为71.64万元，完成预算的91.73%。项目绩效目标完成情况：一是于2023年6月和8月开展水生野生动物救护活动一次、2023年12月开展水生野生动物宣传活动一次；二是根据项目年度工作计划，2023年已完成项目前期工作，完成相关文件的收集、进行项目考察调研，并提交《广西地方标准制修订计划立项项目申报书》1份，预计2024年1月-3月总结研究结果，编写标准草案1份；水生野生动物救助活动、《建设项目对淡水生物资源影响评价技术规程》（地方标准）、水生生物增殖放流活动均按计划如期完成；三是水生野生动物宣传活动于2023年8月底前完成；水生生物资源养护和增殖放流宣传活动于2023年6月底前完成，通过此次增殖放流活动，有效保护了西江水域生态环境、维护流域生物多样性、保障生态安全，取得了良好的生态效益；四是2023年12月前已提交《广西地方标准制修订计划立项项目申报书》1份。自评发现的主要问题及原因：一是由于缺乏系统性学习，小部分指标量化程度有待提高；二是宣传效果有待加强。下一步改进措施：一是完善绩效目标设置，科学合理设定年度绩效指标值；二是进一步加强宣传创新，进行公众满意度调查、提升宣传效果。

“农业生产发展专项资金(病虫害及动物疫病预防与控制)”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“农业生产发展专项资金(病虫害及动物疫病预防与控制)”项目自评得分为94.89分，一等，项目全年预算数为28万元，执行数为22.65万元，完成预算的80.90%。项目绩效目标完成情况：一是取得外来入侵水生动物防控治理研究成果报告1份、举办外来水生动物科普宣传活动1次，外来水生动物科普宣传活动于2023年4月15日顺利开展，活动当天累计发放宣传资料3000份，活动普及人数达3000人以上；二是外来入侵水生动物防控治理研究报告于2023年11月28日通过验收，全部任务均在2023年12月31日前完成；通过活动的开展，有效普及了外来物种入侵防控知识，提升了广大群众外来物种入侵防控意识，能有效改善外来入侵水生动物防控现状。自评发现的主要问题及原因：一是指标值设定缺乏合理性论证，导致年初指标值明显偏低。二是在活动开展后未进行公众满意度调查。下一步改进措施：加强与业务部门的沟通，科学确定绩效考核指标；在活动开展后进行公众满意度调查。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）进修及培训（款）：反映教师进修及干部培训等方面的支出。

培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

十六、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）：反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。

死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费及烈士褒扬金。

十七、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

十八、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

病虫害控制（项）：反映用于病虫鼠害及疫情监测、预报、预防、控制、检疫、防疫所需的仪器、设施、药物、疫苗、种苗，疫畜（禽、鱼、植物）防治、扑杀补偿及劳务补助、菌（毒）种保藏及动植物及其产品检疫、检测等方面的支出。

执法监管（项）：反映用于农业农村法制建设、行政执法、行政复议、行政诉讼等方面的支出。

农业资源保护修复与利用（项）：反映用于耕地质量保护、草原草场利用，渔业水域资源环境保护，农业品种改良提升，以及农业生物资源调研收集、鉴定评价、保存利用等方面的支出。

渔业发展（项）：反映用于海洋牧场、现代渔业装备设施、渔业基础公共设施、渔业绿色循环发展、渔业资源调查养护和国际履约能力提升等方面的支出。

十九、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件1：广西壮族自治区渔政指挥中心2023年度部门决算公开表

附件2：广西壮族自治区渔政指挥中心2023年度预算项目绩效自评表