广西壮族自治区北海渔业基地管理中心2023年度部门决算

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入5145.83万元，其中本年收入4816.56万元，较2022年度决算数增加1277.5万元，增长36.10%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入4784.02万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加1300.78万元，增长37.34%，主要原因是增加中央农业产业资金。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，与2022年持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2022年持平。

4.事业收入0万元，与2022年持平。

5.经营收入0万元，与2022年持平。

6.其他收入32.54万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的临时铺面收入。较2022年度决算数减少23.28万元，下降41.71%，主要原因是2022年减少临时场地租赁。

7.使用非财政拨款结余4.24万元，主要是单位在当年的“财政拨款收入”“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数减少75.52万元，下降94.68%，主要原因是减少了农业基础设施建设与维护项目。

8.上年结转和结余325.03万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少510.58万元，下降61.10%，主要原因是油补项目资金结转减少。

（二）本单位2023年度总支出5145.83万元，其中本年支出5928.89万元,较2022年度决算数增加2342.35万元，增长65.31%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）138.89万元：主要用于离退休人员经费41.59万元、在职人员基本养老保险缴费32.72万元、在职人员职业年金缴费16.16万元、离休人员去世抚恤金48.43万元等。较2022年度决算数增加29.32万元，增长26.76%，主要原因是去世离退休人员抚恤金支出增加。

2.卫生健康支出（类）14.43万元：主要用于在职人员医疗保险缴费。较2022年度决算数减少1.09万元，减少7.02%，主要原因是退休人员医疗费补助支出减少。

3.农林水支出（类）5749.63万元：主要用于成品油价格改革对渔业的补贴项目支出1108.10万元、中央农业产业发展资金项目支出4191.06万元。较2022年度决算数增加2313.34万元，增长67.32%，主要原因是增加中央农业产业发展资金项目支出。

4.住房保障支出（类）25.93万元：主要用于住房公积金缴纳。较2022年度决算数增加0.77万元，增长3.06%，主要原因工资正常晋级公积金相应增加。

5.年末结转和结余-783.07万元，为以前年度2005年以前形成且金额一直没有变化的基本支出经营结余。较2022年度决算数减少1562.45万元，下降200.47%，主要原因是2023年无成品油价格改革对渔业的补贴项目结转资金。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区北海渔业基地管理中心2023年度一般公共预算财政拨款支出5892.12万元，较2022年度决算数增加2441.16万元，增长70.74%。其中：基本支出442.38万元，项目支出5449.74万元。

广西壮族自治区北海渔业基地管理中心2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为552.58万元，支出决算为5892.12万元，完成年初预算的1066.29%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为82.58万元，支出决算为138.12万元，完成年初预算的167.26%，分项如下：

1.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为35.4万元，支出决算数为41.59万元，完成年初数的117.49%，主要用于单位退休人员相关支出，预决算差异主要原因是退休金的增加。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为31.45万元，支出决算数为32.07万元，完成年初数的101.97%，主要用于在职人员基本养老保险缴费，预决算差异主要原因是增人增资。

3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数为15.73万元，支出决算数为16.03万元，完成年初数的101.91%，主要用于在职人员职业年金缴费，预决算差异主要原因是增人增资。

4.抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算0万元，支出决算48.43万元，完成年初数的100%，主要用于退休人员死亡抚恤金。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为14.55万元，支出决算为14.43万元，完成年初预算的99.18%，分项如下：

行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为14.55万元，支出决算为14.43万元，完成年初预算的99.18%，主要用于在职人员医疗保险缴费，预决算差异原因主要是建国初期参加革命工作老干部离世医疗费补助减少。

（三）农林水支出（类）年初预算为431.86万元，支出决算为5715.45万元，完成年初预算的1323.45%，分项如下：

1.农业农村（款）事业运行（项）年初预算为401.86万元，支出决算为356.29万元，完成年初预算的88.66%，主要用于事业运行，预决算差异主要是压缩一般性支出。

2.农业农村（款）执法监管（项）年初预算为60万元，支出决算为60万元，完成年初预算的100%，主要用于南澫渔港供水供电设施经加固维修等。

3.农业农村（款）渔业发展（项）年初预算为0万元，支出决算为5299.16万元，完成年初预算的100%，主要用于广西北海南澫中心渔港整治维护项目（西侧旧渔政码头改造工程）、广西北海南澫中心渔港升级改造项目(东渔业码头工程)，预决算差异主要是年中追加中央农业产业资金项目支出。

（四）住房保障支出（类）年初预算为23.59万元，支出决算为24.13万元，完成年初预算的102.29%，分项如下：

住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为23.59万元，支出决算为24.13万元，完成年初预算的102.29%，主要用于在职人员住房公积金缴纳，预决算差异主要原因是增人增资。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出442.38万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出314.16万元，完成年初预算的109.24%，预决算差异主要是增人增资。

（二）商品和服务支出30.89万元，完成年初预算的80.76%。预决算差异主要是压缩一般性支出。

（三）对个人和家庭的补助支出97.33万元，完成年初预算的227.73%。预决算差异主要是退休人员去世抚恤金的增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区北海渔业基地管理中心2023年度政府性基金支出0万元，与2022年持平。

广西壮族自治区北海渔业基地管理中心2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区北海渔业基地管理中心2023年度国有资本经营预算支出0万元，与2022年持平。

广西壮族自治区北海渔业基地管理中心2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出3.7万元，完成年初预算的54.57%，比上年减少0.23万元，主要原因是公务用车运行维护费减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算3.33万元，公务接待费支出决算0.37万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，年初预算为0万元，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出3.33万元。其中：

公务用车购置支出0万元，年初预算为0万元，与上年持平。

公务用车运行支出3.33万元，完成年初预算的53.19%，比上年减少0.6万元，原因是公务用车运行维护费减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，广西壮族自治区北海渔业基地管理中心开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出3.33万元，平均每辆1.67万元。

（三）公务接待费支出0.37万元，完成年初预算的71.15%，比上年增加0.37万元，原因是公务接待费有序进行。国内公务接待批次4次，人次29次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位为公益一类事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额5460.09万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出5114.01万元、政府采购服务支出346.07万元。授予中小企业合同金额344.5万元，占政府采购支出总额的6.31%，其中：授予小微企业合同金额121.5万元，占授予中小企业合同金额的35.27%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是一般公务车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位2023年度项目9个，项目支出总额7694.88万元。其中，本级项目9个，本级项目支出7694.88万元，对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金1878.41万元，占项目总数比例66.67%，占项目支出总额比例24.41%；3个项目评为二等，涉及资金5816.47万元，占项目总数比例33.33%，占项目支出总额比例75.59%。自评发现的主要问题及原因：一是跨年项目在具体实施采购时，市场价格有些偏差是预算时未能预料到的，因此存在个别子项目在实施时存在少量项目之间金额调整情况；二是财政资金支出进度仍需要加快。下一步改进措施：一是跨年工程提前做好项目前期勘测、设计、招标控制价编制等工作，确保项目施工时间足够；二是做预算的时候，按照“应编尽编”的原则，项目实施时严格按照预算执行。

2.部分重点项目绩效自评情况：

(1)根据年初设定的绩效目标，编外人员经费项目自评得分为99.7分，一等，项目全年预算数为14.1万元，执行数为13.68万元，完成预算的97%。项目绩效目标完成情况：一是完成经费支付聘用员工数量3人，聘用员工考核合格率100%；二是为社会提供就业岗位数量3个。自评发现的主要问题及原因：实际支出数比预算少。下一步改进措施：做预算的时候，按照“应编尽编”的原则，项目实施时严格按照预算执行。

(2)根据年初设定的绩效目标，立法执法与安全生产管理项目自评得分98.79分，一等，项目全年预算数为60万元，执行数为60万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成南澫渔港服务区水电、污水处理站、消防管道、垃圾中转站、固废收集站、雨污水截流设备等配套基础设施维护维修；二是为来港工作的广大群众提供后勤保证和便利，提高渔货交易的效率，方便渔民渔船的正常作业。自评发现的主要问题及原因：项目实施过程中根据实际情况，维修（护）费支出比年初预算高，因从其他商品和服务支出调剂7.76万元到维修（护）费。下一步改进措施：做预算的时候，按照“应编尽编”的原则，项目实施时严格按照预算执行。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

十五、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）：反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。

死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费及烈士褒扬金。

十六、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

十七、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

事业运行（项）：反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

执法监管（项）：反映用于农业农村法制建设、行政执法、行政复议、行政诉讼等方面的支出。

渔业发展（项）：反映用于海洋牧场、现代渔业装备设施、渔业基础公共设施、渔业绿色循环发展、渔业资源调查养护和国际履约能力提升等方面的支出。

十八、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件1：广西壮族自治区北海渔业基地管理中心2023年度部门决算公开表

附件2：广西壮族自治区北海渔业基地管理中心2023年度预算项目绩效自评表