广西壮族自治区渔政执法总队2022年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区渔政执法总队2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入3271.16万元，其中本年收入　 3271.16万元，较2021年度决算数增加759.05万元，增长30.22％。收入具体情况如下。

1．一般公共预算财政拨款收入3271.16万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加759.05万元，增长30.22％，主要原因是拨款项目增加。

2．政府性基金预算财政拨款收入0万元。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

3．国有资本经营预算财政拨款收入0万元。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

4．事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

5．经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

6．其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

7．使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加（减少）0　 万元，增长（下降）0％。

8．上年结转和结余562.7万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少145.44万元，下降20.55％，主要原因是以前年度结转结余转列支出。

（二）本单位022年度总支出3327.58万元，其中本年支出　 3327.58万元，较2021年度决算数增加670.03万元，增长25.21％。支出具体情况如下：

1．　教育支出（类）9万元：主要用于人员培训教育支出。较2021年度决算数增加1.5万元，增长20％，主要原因是参加培训人数增加。

2、社会保障和就业支出（类）290.98万元，较2021年度决算数增加29.02万元，增长11.08％。主要原因是基本养老保险、职业年金缴费基数调增。

3、卫生健康支出（类）126.94万元，较2021年度决算数增加8.48万元，增长7.2万元。主要原因为缴费基数调增。

4、农林水支出（类）2786.2万元，较2021年度决算数增加621.27万元，增长28.7％，主要为追加项目资金支出。

5、住房保障支出（类）114.47万元，较2021年度决算数增加9.77万元，增长9.33％，主要原因为缴费基数调增。

6、年末结转和结余506.28万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少56.42万元，下降10.03％，主要原因是主要原因是加强项目资金管理，清理、盘活使用历年结转结余资金。

7．结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0％。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区渔政执法总队年度一般公共预算财政拨款支出3327.58万元，较2021年度决算数增加670.03万元，增长25.21％。其中：基本支出1772.94万元，项目支出1554.64万元。

（一）教育支出（类）年初预算为9万元，支出决算为9万元，完成年初预算的100％。

进修及培训（款）培训支出（项）年初预算数9万元，决算支出9万元，主要用于支队执法人员培训，完成年初预算的100％。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数263.15万元，支出决算为290.98万元，完成年初预算的110.58％。分项如下：

1．行政事业单位养老支出（款）归口管理的行政单位离退休（项）年初预算数34.22万元，决算支出数为34.17万元，主要用于本单位离退休人员相关支出。完成年初预算的99.85％。

2．　行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数152.62万元，决算支出154.37万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。完成年初预算的101.15％。

3．　行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数76.31万元，决算支出数73.82万元，主要用于机关事业单位职业年金缴费。完成年初预算的96．74％。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数140.2万元，支出决算为126.94万元，完成年初预算的90．54％。主要如下：

行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数82.97万元，决算支出数69．7万元，主要用于本单位在职人员基本医疗保险缴费。完成年初预算的84％，决算数少于年初预算数的主要原因是2022年度人员变动，退休1人，去世1人。

行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算数57.23万元，决算支出数57.23万元，完成年初预算的100％。

（四）农林水支出（类）年初预算数2198.62万元，支出决算数为2786.2万元，完成年初预算的126．72％。分项如下：

1．农业农村（款）行政运行（项）年初预算数1079．77万元，决算支出数1240.56万元，主要用于单位基本支出。完成年初预算的114．89％。决算数大于年初预算数的主要原因是2021年度年结转结余转列支出。

2．农业农村（款）一般行政管理事务（项）年初预算数159.01万元，决算支出数112.54万元，主要用于单位行政事业管理与运转保障、公务接待费支出、编外人员经费、残疾人保障金专项经费、评审劳务费等支出。完成年初预算的70.78％。决算数小于年初预算数的主要原因是贯彻落实过紧日子的通知精神，压缩一般性支出预算等。

3．农业农村（款）执法监管（项）年初预算数892.03万元，决算支出数937.71万元，主要用于开展渔政专项执法行动、开展清理整治违规渔具专项行动、开展北部湾广西管辖海域巡航护渔行动及船艇的例行维修维护保养。完成年初预算的105．12％。决算数大于年初预算数的主要原因是2021年度结转结余转列支出。

4．农业农村（款）成品油价格改革对渔业的补贴（项）年初预算数0万元，决算支出435.51万元，项目内容主要用于建造无人机及两艘渔政快艇，决算数大于年初预算数的主要原因是上年度项目资金结转继续使用。

（五）住房保障支出（类）年初预算数114．47万元，支出决算为114.47万元，完成年初预算的100％。主要用于单位按照国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1772.94万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1480.32万元，完成年初预算的116．97％。决算数大于预算数主要因为2022年度增发在职在编人员晋级工资以及绩效考评奖金等支出。

（二）商品和服务支出202.11万元，完成年初预算的85.03％。预决算差异的主要原因是压减日常公用支出。

（三）对个人和家庭的补助支出90.51万元，完成年初预算的95．99％。预决算差异的主要原因是压减支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区渔政执法总队2022年度无政府性基金支出，与上年度保持一致。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区渔政执法总队2022年度无国有资本经营预算支出，与上年度保持一致

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2.16万元，完成年初预算的17.7％，比上年减少4.39万元，主要是贯彻落实过紧日子的通知精神，压缩一般性支出预算等。

其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0.79万元，公务接待费支出决算1.37万元。

具体情况如下：

（一）2022年度，总队无因公出国（境）费预算安排，无因公出国（境）费支出　，与上年度保持一致。

（二）公务用车购置及运行费支出0.79万元。其中：

公务用车购置预算0万元，支出0万元，与上年度保持一致。

公务用车运行支出0.79万元，完成年初预算的10.72％，比上年减少5.19万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展执法检查业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，总队开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出0.79万元，平均每辆0.38万元。

（三）公务接待费支出1.37万元，完成年初预算的28.36％，比上年增加0．8万元，原因是机构改革，总队执法职能及任务相应增加，公务往来及接待任务相应增加。国内公务接待批次12次，人次55次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2022年度机关运行经费支出202．11万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少35.59万元，降低14.97％，比上年决算数减少26.65万元，降低11.65％。主要原因是压减日常公用支出。

（二）政府采购支出情况说明。

总队2022年度政府采购支出总额550.4万元，其中：政府采购货物支出338.4万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出212万元。授予中小企业合同金额550.4万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额321.2万元，占授予中小企业合同金额的58.36％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100％；无工程采购支出；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100％。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车　 0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是老干部用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据全面实施预算绩效管理要求，总队组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金892.03万元，占一般公共预算项目支出总额的57.38％。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0％。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。

组织对0个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1．项目绩效自评总体情况

根据绩效相关管理办法，自评得分90分以上评级为一等，80－89分为二等。从评价结果来看，2022年总队自评结果为“一等”的项目有7个，占比87.5％，无不合格项目。预算绩效自评与核查中发现的主要问题及原因：一是部分项目执行进度较慢，影响年底经费拨付，导致个别项目年底未能完成年度绩效目标和指标；二是个别项目绩效目标编制不够科学，部分指标没有量化细化；三是部分绩效目标未能从全面涵盖部门职能的角度去设置，存在缺项漏项的情况。

2． 部分重点项目绩效自评情况

（1）行政事业管理及运行保障项目自评综述：总队根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为94.81分，项目全年预算数为135.64万元，执行数为105.88万元，完成预算的78.1％。项目绩效目标完成情况：制作年度工作制作年度工作总结视频数量1条，开展党建活动次数10次，租赁总队办公区办公用房面积450平方米，购买办公设备96台。发现的主要问题及原因：产出成本指标与预期比较，有调整和出入。年度预算是在往年预算执行的基础上，结合工作计划制定而成，实际业务工作受突发因素影响，不完全按照计划开展，影响预期效果。下一步改进措施：总队将进一步加强预算编制，提高预算编制的科学性和准确性。同时，建议在总项目支出不变的前提下，子项目资金允许调整互补。

（2）立法执法与安全生产管理项目自评综述：总队根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为98.6分，项目全年预算数为892.03万元，执行数为770.95万元，完成预算的86.43％。项目绩效目标完成情况：上排维护执法船数量1艘；完成专属经济区渔政巡航巡航天数126天；没收地笼约152余条，电缆约546米，高压水枪头10个；理整治涉渔“三无”船舶数量76艘；日常维护执法船艇数量10艘。发现的主要问题及原因；一是被动接受任务。由于工作性质的特殊性，支队巡航执法任务根据上级部门下达任务通知执行，有任务才产生主要经济业务支出，因此造成支出进度缓慢。二产出成本指标与预期比较，有调整和出入。下一步改进措施；一是切实加强督促指导，加强对项目的监督和跟踪；二是加强预算编制，提高预算编制的科学性和准确性。

第四部分　 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。　

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。　

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年　按有关规定继续使用的资金。　

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。　

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。　

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。　

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。　

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。　

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。