广西壮族自治区水牛研究所2022年度部门决算
目 录
第一部分:广西壮族自治区水牛研究所概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分:广西壮族自治区水牛研究所2022年度部门决算报表
表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分:广西壮族自治区水牛研究所2022年度部门决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况。
二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2022年度政府性基金支出决算情况。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分:名词解释
第一部分:广西壮族自治区水牛研究所概况
一、本单位职责
水牛研究所是全国唯一专门从事水牛研究的省级科研单位,成立于1958年,现隶属中国农业科学院和广西壮族自治区农业农村厅双重管理,人员编制172人。以建设国家一流科研院所为目标,以国家和地方产业发展需求为中心,长期承担水牛科学研究,推广畜禽良种,技术咨询,开展乳品、饲料等研究工作,以及畜禽(牧草)繁育、畜禽产品加工等方面的技术研究与推广应用等任务。并围绕水牛遗传繁育、营养与饲料、乳制品研发、产业开发等领域,开展科技攻关和成果转化,为水牛产业的发展做出了积极贡献。
二、机构设置情况
本单位为广西壮族自治区农业农村厅所属二级预算单位,单位性质为财政补助事业单位,决算编报类型为单户表,按照政府会计制度填报决算数据。纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1个。
第二部分:广西壮族自治区水牛研究所2022年度部门决算报表
表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九:财政拨款 “三公”经费支出决算表
(上述公开内容详见附件:广西壮族自治区水牛研究所2022年度部门决算公开表)
第三部分:广西壮族自治区水牛研究所2022年度部门决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况
(一)本单位2022年度总收入23,957.52万元,其中本年收入22,648.00万元, 较2021年度决算数增加15,905.15万元,增长197.52%。收入具体情况如下:
1.一般公共预算财政拨款收入3270.16万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少1828.16万元,减少35.86%,主要原因是2021年中追加了搬迁还建项目2000万元,而2022年没有此项经费。
2.政府性基金预算财政拨款收入16,692.55万元,较2021年度决算数增加16,692.55万元,主要原因是2022年年中追加政府性基金预算财政拨款项目-上思基地土地购置费16,692.55万元。
3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元,较2022年度决算数增加(减少)0 万元,增长(下降)0 %。
4.事业收入2235.21万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加773.3万元,增长52.9%,主要原因是2022年科技厅拨入我所基本户的科研项目款比2021年度的有所增加。
5.经营收入 0 万元。较2021年度决算数增加(减少) 0 万元,增长(下降) 0 %。
6.其他收入450.09万元,为我单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加39.33万元,增长9.57%,主要原因是项目质保金较上年有所增加。
7.使用非财政拨款结余 0 万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加(减少)0 万元,增长(下降)0 %
8.上年结转和结余1309.52万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加228.13万元,增长21.1%。主要原因是2022年6月29日广西科学技术厅转入“广西奶水牛十万百亿重大技术攻关与产业化示范”项目2022年资助资金1100万元(《自治区科技厅关于下达2022年第六批自治区创新驱动发展专项资金项目的通知》,桂科计字[2022]68号),项目实施期限为2022年4月1日至2025年3月31日。所以2022年的上年结转和结余金额较2021年的增多。
(二)本单位2022年度总支出23,957.52万元,其中本年支出22,064.41万元, 较2021年度决算数增加15,905.15万元,增长197.52%。支出具体情况如下:
1.一般公共服务支出(类)15.6万元,较2021年决算数增加15.6万元。主要原因是2021年没有这项项目经费。
2.科学技术支出(类)4,129.22万元:其中自然科学支出8.29万元,实验室及相关设施支出3.44万元,机构运行3,768.92万元,社会公益研究38.14万元,其他应用研究支出65万元,其他技术研究与开发支出116.66万元,其他科学技术支出128.77万元。较2021年决算数减少1,431.54万元,减少25.74%。主要原因是2021年中追加了搬迁还建项目2000万元,而2022年没有此项经费。
3.社会保障和就业支出(类)402.57万元:主要用于事业单位离退休支出35.54万元,机关事业单位基本养老保险缴费支出239.84万元,机关事业单位职业年金缴费支出119.92万元,死亡抚恤7.27万元。较2021年决算数增加24.5万元,增长6.48%。主要原因是人员经费增长引起社保和就业支出同步增长。
4.卫生健康支出(类)110.92万元,较2021年决算数增加10.20万元,增长10.13%,主要原因是人员经费增长引起卫生健康支出同步增长。
5.城乡社区支出(类)16,692.55万元,较2021年决算数增加16,692.55万元。主要原因是2022年度追加搬迁重建科研基地(上思基地)的土地购置费16,692.55万元。
6.农林水支出(类)533.67万元,主要用于防灾救灾20万元,农业生产发展41.42万元,农业资源保护修复与利用455万元,其他农业农村支出17.25万元,较2021年决算数增加144.67万元,增长37.19%。主要原因是2022年财政批复的农林水支出项目经费增加。
7.住房保障支出(类)179.88万元,较2021年决算数增加16.54万元,增长10.13%。主要原因是人员经费增长引起住房保障支出同步增长。
8.结余分配217.36万元,为事业单位按规定计提的企业所得税、专用结余、非财政拨款的结余。较2021年度决算数增加66.39万元,增长43.98 %。主要原因是非财政拨款项目结余较2021年度的增多。
9.年末结转和结余1,675.74万元,为本年度或以前年度
预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加366.22万元,增长27.97%。主要原因是按项目合同书,需延迟到以后年度继续使用的项目资金增加所致。
二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西壮族自治区水牛研究所2022年度一般公共预算财政拨款支出3392.53万元,较2021年度决算数减少1908.92万元,减少36.01%。其中:基本支出2529.19万元,项目支出 863.34万元。
广西壮族自治区水牛研究所2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5402.72万元,支出决算为3392.53 万元,完成年初预算的62.73%。
1. 一般公共服务支出年初预算15.6万元,支出决算为15.6万元,完成年初预算的100%。其中“事业运行”支出15.6万元。
2.科学技术支出年初预算1960.99万元,支出决算为2149.89万元,完成年初预算的109.63%。其中“机构运行”支出1917.98万元;“社会公益研究”支出38.14万元;“其他应用研究支出”65万元;“其他科学技术支出”128.77万元。预决算差异主要是年中追加现代农业广西奶水牛产业创新团队建设项目65万元。
3.社会保障和就业支出年初预算387.38万元,支出决算为402.57万元,完成年初预算的103.92%。其中“事业单位离退休”支出35.54万元;“机关事业单位基本养老保险缴费支出”239.84万元;“机关事业单位职业年金缴费支出”119.92万元;“死亡抚恤”支出7.27万元。预决算差异主要是年中追加人员经费。
4.卫生健康支出年初预算108.23万元,支出决算数为110.92万元,完成年初预算的102.49%。其中“事业单位医疗”支出110.92万元。预决算差异主要原因是年中追加人员经费。
5.农林水支出年初预算2755万元,支出决算为533.67万元,完成年初预算的19.37%。其中“防灾救灾”支出20万元;“农业生产发展”支出41.42万元;“农业资源保护修复与利用”支出455万元;“其他农业农村支出”17.25万元。预决算差异主要是年中核减农业生产发展专项资金(引进奶水牛新品种)项目2300万元。
6.住房保障支出年初预算175.51万元,支出决算数为179.88万元,完成年初预算的102.49%。“住房公积金”支出179.88万元。预决算差异主要原因是年中追加人员经费。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2529.19万元,支出具体情况如下:
(一)工资福利支出2136.88万元,完成年初预算的 100.20%。预决算差异主要原因是2022年人员变动导致工资福利变动。
(二)商品和服务支出202.76万元,完成年初预算的 100.32%。预决算差异为年中追加伙食补助6400元。
(三)对个人及家庭补助支出189.56万元,完成年初预算的106%。预决算差异主要是年中追加抚恤金7.27万元。
四、2022年度政府性基金支出决算情况
广西壮族自治区水牛研究所2022年度政府性基金支出16,692.55万元,较2021年度决算数增加16,692.55万元。其中:基本支出 0 万元,项目支出16,692.55万元。
广西壮族自治区水牛研究所2022年度政府性基金支出年初预算为 0 万元,支出决算为16,692.55万元。
(一)城乡社区支出(类)年初预算为0万元,支出决算为16,692.55万元。具体如下:
1. 国有土地使用权出让收入安排的支出(款)农业生产发展支出(项)年初预算数为0.00万元,支出决算为16,692.55万元,主要用于上思基地土地购置费支出。决算数大于年初预算数的主要原因是此项经费是年中追加经费。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
广西壮族自治区水牛研究所2022年度没有国有资本经营预算支出。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出41.77万元,完成年初预算的100%,比2021年增加28万元,主要原因是经上级部门批准,2022年新增公务车购置费28万元。其中:因公出国(境)费支出决算0万元,公务车购置费28万元,公务用车购置及运行费支出决算12.53万元,公务接待费支出决算1.24万元。
具体情况如下:
(一)因公出国(境)费支出 0 万元,完成年初预算的100%,与上年持平。
(二)公务用车购置及运行费支出40.53万元。其中:
公务用车购置支出 28万元,完成年初预算的100%。比上年增加28万元,原因是经上级部门批准更新了1台公务车,主要用于市内因公出行以及开展科研业务所需。
公务用车运行支出12.53万元,完成年初预算的100 %,与上年持平。主要用于市内因公出行以及开展科研业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年,广西壮族自治区水牛研究所开支财政拨款的公务用车保有量为7辆,全年运行费支出12.53万元,平均每辆1.79万元。
(三)公务接待费支出1.24万元,完成年初预算的100 %,与上年持平。国内公务接待批次15次,国(境)外公务接待批次0次。
七、其他重要事项情况说明
(一)机关运行经费支出情况说明。
本单位无机关运行经费支出。
(二)政府采购支出情况说明。
本单位2022年度政府采购支出总额106.39万元,其中:政府采购货物支出92.56万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出13.83万元。授予中小企业合同金额105.79万元,占政府采购支出总额的99.44 %,其中:授予小微企业合同金额45.34万元,占政府采购支出总额42.62%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的95.66%。
(三)国有资产占用情况说明。
截至2022年12月31日,本单位共有车辆7辆,其中:离退休干部用车1辆、其他用车6辆,其他用车主要是一般公务用车;单位价值50万元以上通用设备 0 台(套);单位价值100万元以上专用设备 3 台(套)。
八、预算绩效管理工作开展情况。
(一)绩效管理工作开展情况。
根据财政预算绩效管理要求,我单位组织对2022年度 9个一般公共预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金863.34万元,占一般公共预算项目支出总额的100 %。组织对2022年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金16692.55万元,占政府性基金预算项目支出总额的100 %。
(二)部门决算中项目绩效自评结果。
1.项目绩效自评总体情况:经我单位对照年初设定的绩效目标自评, 7个项目评为一等,占项目总数比例70 %; 3个项目评为二等,占项目总数比例30%。自评发现的主要问题及原因:一是项目绩效指标设置不够合理,存在无法量化或与实施内容不一致的情况;二是资金使用存在前松后紧的情况。下一步改进措施:一是合理编制预算,根据实施内容调整绩效指标,使绩效指标简明并能充分反映实施情况;二是提前做好项目前期准备工作,扭转“资金等项目”的局面,争取“项目等资金”,加快项目实施进度。
2.部分重点项目绩效自评情况
(1)广西壮族自治区水牛研究所上思县国际合作水牛繁育研究基地项目绩效自评综述:我单位根据年初设定的绩效目标,项目自评得分为96.06分,自评结论为一等,项目全年预算数为16692.55万元,执行数为16692.55万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:一是完成了项目用地有偿划转;二是办理了项目用地的土地所有权证。发现的主要问题及原因:该项目属于年中追加项目,年末才下达国库指标,需要时间走支付审批流程,一定程度上影响了资金支付进度。下一步改进措施:做好项目库的储备工作,重大项目提前开展前期工作,避免资金到位后无法支出。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
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