广西壮族自治区扶绥种畜场2022年度部门决算
目 录
第一部分:广西壮族自治区扶绥种畜场概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分:广西壮族自治区扶绥种畜场2022年度部门决算报表
表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分:广西壮族自治区扶绥种畜场2022年度部门决算情况说明
一、2022 年度收入支出决算总体情况。
二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2022 年度政府性基金支出决算情况。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分:名词解释
第一部分:广西壮族自治区扶绥种畜场概况
一、本单位职责
广西区扶绥种畜场是广西壮族自治区农业农村厅直属二级预算单位,受主管部门的委托,主要承担以下职能:培育、引进优良种畜禽和保护地方优良品种,水产绿色健康养殖技术示范及推广服务,国有土地维护等。
二、机构设置情况
本单位是广西壮族自治区农业农村厅直属副处级差额拨款公益二类事业单位,内设党政办公室、人事科、财务科、水产畜牧科、农林科、项目管理办公室等6个职能科室。
第二部分:广西壮族自治区扶绥种畜场 2022年度部门决算报表
表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分:广西壮族自治区扶绥种畜场2022年度部门决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况
(一)本单位2022年度总收入3441.27万元,其中本年收入 2809.74万元, 较2021年度决算数减少1132.29万元,下降28.72%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入1600.77万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少606.37万元,下降27.47%,主要原因是:2021年增加有中央转移支付农业生产发展资金,2022年无此收入。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0 %。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%。
4.事业收入0万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%。
5.经营收入961.3万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数减少208.42万元,下降17.82%,主要原因是本年度林木销售收入减少。
6.其他收入247.67万元,为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如:房屋及土地出租收入、应收款利息收入等。较2021年度决算数减少317.5万元,下降56.18%,主要原因是房屋及土地出租收入减少。
7.使用非财政拨款结余631.53万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数减少54.04万元,下降7.88%,主要原因是本年度预算收支缺口较上年减少。
8.上年结转和结余0万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%。
(二)本单位2022年度总支出3441.27万元,其中本年支出3112.47万元, 较2021年度决算数减少664.74万元,下降17.6%。支出具体情况如下:
1.社会保障和就业支出(类)127.05万元:主要用于单位离退休人员相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出、死亡人员抚恤支出等,较2021年度决算数减少51.09万元,下降28.68%,主要原因是本年度在农林水支出(类)列支基本养老保险缴费预算。
2.卫生健康支出(类)25.87万元:主要用于单位职工医疗保险补助经费支出,较2021年度决算数增加0.71万元,增长2.82%,主要原因是计提住房公积金基数增加。
3.农林水支出(类)2907.44万元:主要用于事业运行、科技转化与推广服务、其他农业支出等支出,较2021年度决算数减少618.55万元,下降17.54%,主要原因是2021年度增加中央转移支付农业生产发展资金的支出,本年度无此项支出。
4.住房保障支出(类)52.11万元:主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出,较2021年度决算数增加4.19万元,增长8.74 %,主要原因是缴费基数减少。
5.结余分配 328.8万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数减少521.6万元,下降61.34%,主要原因是经营结余减少。
二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西壮族自治区扶绥种畜场2022 年度一般公共预算财政拨款支出1600.77万元,较2020年度决算数减少606.37万元,下降27.47 %。其中:基本支出867.37万元,项目支出733.4万元。
广西壮族自治区扶绥种畜场2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1507.99万元,支出决算为1600.77万元,完成年初预算的106.15%。
(一)社会保障和就业支出(类)年初预算为121.7万元,支出决算为127.05万元,完成年初预算的104.4%。
1.行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算数88.84万元,决算支出90.42万元,主要用于单位离退休人员相关支出。完成年初预算的101.78%。
2.行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算数0万元,决算支出3.77万元,主要用于单位基本养老保险缴费。基本养老保险缴费年初预算在农林水支出(类)列支。
3.行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算数32.86万元,决算支出32.86万元,主要用于单位职业年金缴费。完成年初预算的100%。
(二)卫生健康支出(类)年初预算为25.87万元,支出决算为25.87万元,完成年初预算的100 %。
行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算数25.87万元,决算支出25.87万元,主要用于单位基本医疗保险缴费。完成年初预算的100%。
(三)农林水支出(类)年初预算为1311.14万元,支出决算为1395.74万元,完成年初预算的106.45%,主要是上年结转结余项目资金在本年度支出。
1.农业农村(款)事业运行(项)年初预算数779.03万元,决算支出798.29万元,主要用于单位基本支出、事业管理与运转保障、残疾人保障金专项经费、信息化建设等支出。完成年初预算的102.47%。决算数大于年初预算数的主要原因是年中调整增加人员工资预算。
2.农业农村(款)科技转化与推广服务(项)年初预算数0万元,决算支出28.7万元,为上年结转经费,主要用于广西现代渔业种业示范园前期工作经费支出。
3.农业农村(款)其他农业农村支出(项)年初预算数532.11万元,决算支出568.74万元,主要用于农业基础设施建设与维护、中央农业生产发展资金(基层农技推广体系改革与建设)、农业生产发展专项资金(农业技术推广与服务)等方面支出。完成年初预算的106.88%。决算数大于年初预算数的主要原因是年中调整增加农业生产发展专项资金预算。
(四)住房保障支出(类)年初预算为49.28万元,支出决算为52.11万元,完成年初预算的105.74%。
住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算数49.28万元,决算支出52.11万元,主要用于单位按照国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金,支出增加的原因是人员增资从而计提基数增加。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出867.37万元,支出具体情况如下:
(一)工资福利支出637.03万元,完成年初预算的107.83%。预决算差异主要原因是人员增人增资及工资正常晋升增加支出。
(二)商品和服务支出123.8万元,完成年初预算的87.03%。预决算差异的主要原因是积极盘活存量资金。
(三)对个人和家庭的补助支出106.55万元,完成年初预算的101.51%。预决算差异主要原因是增加改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助支出。
四、2022年度政府性基金支出决算情况
广西壮族自治区扶绥种畜场2022年度政府性基金支出 0万元,较2021年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%。其中:基本支出0万元,项目支出0万元。
广西壮族自治区扶绥种畜场2022 年度政府性基金支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
广西壮族自治区扶绥种畜场2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中:基本支出0万元,项目支出0万元。
广西壮族自治区扶绥种畜场2022 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出7.24万元,完成年初预算的49.9%,比上年减少20.21万元,主要原因是2021年新增车辆购置费17万元,2022年无车辆购置、车辆运行费减少。其中:因公出国(境)费支出决算0万元,公务用车购置及运行费支出决算7.13万元,公务接待费支出决算0.11万元。
具体情况如下:
(一)因公出国(境)费支出0万元,完成年初预算的0%,比上年增减(减少)0万元,原因是本单位无因公出国安排。全年使用财政拨款安排0个所属单位出国团组0个,参加其他单位组织的出国团组0个,全年因公出国(境)团组共计0个,累计0人次。
(二)公务用车购置及运行费支出7.13万元。其中:
公务用车购置支出0万元,完成年初预算的0%,比上年减少17万元,原因是本年度无新购置车辆。
公务用车运行支出7.13万元,完成年初预算的52.39%,比上年减少2.99万元,原因是2022年车辆加油、维修费等减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年,本单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆,全年运行费支出7.13万元,平均每辆1.78万元。
(三)公务接待费支出0.11万元,完成年初预算的12.22%, 比上年减少0.22万元,原因是尽量减少压缩公务接待费支出。国内公务接待批次2次,人次12次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。
七、其他重要事项情况说明
(一)机关运行经费支出情况说明。
本单位无机关运行经费支出。
(二)政府采购支出情况说明。
本单位2022年度政府采购支出总额333.27万元,其中:政府采购货物支出14.36万元、政府采购工程支出318.18万元、政府采购服务支出0.73万元,(口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据)。授予中小企业合同金额 332.54万元,占政府采购支出总额的99.78%,其中:授予小微企业合同金额330.2万元,占授予中小企业合同金额的99.3%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%;工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
(三)国有资产占用情况说明。
截至2022年12月31日,本单位共有车辆0辆,其中:副部(省)级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆,其他用车主要是用于本单位开展日常工作;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。
八、预算绩效管理工作开展情况。
(一)绩效管理工作开展情况。
根据财政预算绩效管理要求,我单位组织对2022年度6个一般公共预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金704.69万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的 0 %。组织对2022年度1个未纳入财政专户管理的单位资金预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金1066.16 万元,占单位资金预算项目支出总额的100%。
从评价情况来看,广西壮族自治区扶绥种畜场能认真贯彻国家财经方针政策,执行国家有关法律、法规,项目采购及招投标严格按照相关制度规定执行,所有审批均按照行政许可要求规范开展,经费使用合理。
(二)单位决算中项目绩效自评结果。
1.项目绩效自评总体情况:经我单位对照年初设定的绩效目标自评, 7个项目评为一等,占项目总数比例100%; 0个项目评为二等,占项目总数比例0%;0个项目评为三等,占项目总数比例 0%;0个项目评为四等,占项目总数比例 0%。自评发现的主要问题及原因:一是调查分析不够深入,没有从各方面综合考量,导致个别绩效指标设置不够完整合理;二是经营收入资金统计及收取不及时。下一步改进措施:一是充分结合实际,做好深入调查研究,做细做实项目预算管理工作;二是不断提高预算精准度,按预算核定绩效工资总量,落实经营收入资金来源,确保绩效工资按时按量足额发放。
2.部分重点项目绩效自评情况
(1)农业生产发展专项资金(农业技术推广与服务)项目绩效自评综述:我单位根据年初设定的绩效目标,项目自评得分为97.48分,一等,项目全年预算数为216.43万元,执行数为212.3万元,完成预算的98.09%。项目绩效目标完成情况:一是2022年通过项目实施,那坡分场旧鱼塘改造(二期)工程已竣工验收并投入使用,有效解决了旧鱼塘边坡泥土严重坍塌的问题,增强了鱼塘的蓄水能力,对水产养殖环境的改善程度较高,有利于推进水产养殖业可持续发展;我场那坡分场果地防草布已完成购置和铺设;二是有效解决了因人工除草劳作强度大工作效率低而导致生产成本高的问题;三是能够减少除草剂的使用,降低了除草剂对周围环境的危害,有利于发展绿色农业,促进农业可持续发展;四是喷药系统已安装完成,有效提高生产效率,为农业现代化发展提供有利条件。发现的主要问题及原因:对项目数量指标值、时效指标设置得不够精准,实际完成指标值与计划指标值存在一定偏差;下一步改进措施:一是充分结合实际,做好深入调查研究,做细做实项目预算管理工作,预算编制要合理测算成本,严格把握和控制好项目产出成本;二是落实好项目建设各个环节的工作,确保项目建设能在计划的时效指标内完成。
(2)国-东盟亚热带果树种业示范园基础设施建设项目绩效自评综述:我单位根据年初设定的绩效目标,项目自评得分为98.2分,一等,项目全年预算数为150万元,执行数为191.04万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:一是通过项目的实施,完善了园区内的基础设施,有利于促进特色农业绿色、优质、安全可持续发展,进一步优化亚热带果树种业发展环境,统筹推进亚热带果树种业发展,提升亚热带果树种业自主创新能力、持续发展力和市场竞争力,保障优质亚热带水果产品有效供给;二是以辐射效应带动亚热带果树种业的推广,为全面推进乡村产业振兴,推进农业农村现代化提供有力支撑。发现的主要问题及原因:项目成本测算依据不够完善,对预算投入的分析做得不够精准。下一步改进措施:一是做细做实项目预算管理工作,预算编制要合理测算成本,严格把握和控制好项目产出成本;二是落实好项目建设各个环节的工作,确保项目建设能在计划的时效指标内完成。
(3)事业单位在职人员绩效工资项目绩效自评综述:我单位根据年初设定的绩效目标,项目自评得分97.86分,一等,项目全年预算数为1114.13万元,执行数为1066.16万元,完成预算的95.69%。项目绩效目标完成情况:一是通过项目的实施,有效推进了我场收入分配制度改革,充分调动职工的工作积极性,提高工作质量,有利于增强单位整体发展;二是通过实行绩效工资,增强收入分配透明度,使职工满意,做到无上访、无事故;三是建立保障公平效率的长效激励机制,在分配中体现多劳多得,优绩优酬,重点向关键岗位、高层次人才、业务人员和做出突出成绩的工作人员倾斜,有利于调动职工的工作积极性,提高工作质量,有利于稳定和吸引人才,建立一支高水平的职工队伍,有利于增强单位整体发展。发现的主要问题及原因:一是经营收入资金统计及收取不及时;二是在项目实施过程中,材料归档不及时,佐证材料分类有待进一步完善。下一步改进措施:一是不断提高预算精准度,按预算核定绩效工资总量,落实经营收入资金来源,确保绩效工资按时按量足额发放;二是不断完善绩效管理制度,进一步优化绩效工资分配。
《项目支出绩效自评表》详见《广西壮族自治区扶绥种畜场2022年度预算项目支出绩效自评表》。
第四部分名词解释
一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
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