广西水产畜牧学校2022年度部门决算
目 录
第一部分:广西水产畜牧学校概况
一、本单位职责
二、机构设置情况
第二部分:广西水产畜牧学校2022年度部门决算报表
表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分:广西水产畜牧学校2022年度部门决算情况说明
一、2022 年度收入支出决算总体情况。
二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2022 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2022 年度政府性基金支出决算情况。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分:名词解释
第一部分:广西水产畜牧学校概况
一、本单位职责
广西水产畜牧学校隶属广西壮族自治区农业农村厅,为正处级财政补助事业单位,本级预算单位为1个,无二层预算单位。属公益二类。学校创办于1960年,占地面积243亩,建筑面积6万多平方米,是省级重点示范性中等职业学校。学校以中等职业教育为主、兼顾高职与成人教育,学校开设有水产、畜牧、机电、工商、公共服务等5大类20个专业。与广西农业职业技术大学合作开设水产养殖、畜牧兽医、烹饪专业高职教学,与上海海洋大学、南京农业大学开设函授专、本科教学。同时学校还行使水产畜牧行业技术培训和技能鉴定的职能。
二、机构设置情况
广西水产畜牧学校内设管理机构6个,分别为:办公室、人事科、教务科(成教科)、学生科(保卫科)、总务科、招生与就业指导办公室。
广西水产畜牧学校现有教职工编制数150个(其中实名编制113个,非实名编制30个,后勤服务人员控制数7个)。截至2022年12月31日止,学校实有在职教职员工143人(其中实名编制人员80人,非实名编制人员27人,后勤服务人员3人,聘用人员33人)。离退休人员53人(其中离休1人,退休52人)。全日制在校生4779人。
第二部分:广西水产畜牧学校2022年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
上述报表详见《广西水产畜牧学校2022年度部门决算报表》
第三部分:广西水产畜牧学校2022年度部门决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况
(一)本单位2022年度总收入8608.87万元,其中本年收入7067.51万元,较2021年度决算数减少25981.74万元,下降78.62%。收入具体情况如下:
1.一般公共预算财政拨款收入5519.84万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少880.66万元,下降13.76%,主要原因是广西农业工程职业技术学院已建成,2022年学院建设经费不再通过我校收支。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元,较2021年度决算数减少25000万元,下降100%,主要原因是广西农业工程职业技术学院已建成,2022年学院建设经费不再通过我校收支。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。与2021年度决算数相同。
4.事业收入218.43万元,为事业本单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数减少250.77万元,下降53.45%,主要原因是年初预算安排事业单位在职人员绩效工资项目294.77万元,因年中追加免学费较多而没有使用事业收入。
5.经营收入0万元。与2021年度决算数相同。
6.其他收入1329.24万元,为预算本单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加149.68万元,增长12.69%,主要原因是2022年租金收入同比增加187.44万元,其他收入同比减少37.76万元。
7.使用非财政拨款结余0万元,与2021年度决算数相同。
8.上年结转和结余1541.36万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加312.91万元,增长25.47%,主要原因是中央成品油价格调整对渔业补助资金结转及高素质农民培训项目结转较大。
(二)本单位2022年度总支出8608.87万元,其中本年支出7046.61万元,较2021年度决算数减少25740.27万元,下降78.51%。支出具体情况如下:
1.教育支出(类)6102.92万元,主要用于学校人员经费、正常运转、补助项目等支出。较2021年度决算数增加31.96万元,增长0.53%,主要原因是在校生人数增加相应增加的生均定额商品和服务支出。
2.社会保障和就业支出(类)207.20万元,主要用于离退休费、事业在编人员基本养老保险、职业年金等。较2021年度决算数减少55.84万元,下降21.23%,主要原因是2021年中追加事业单位养老保险金,2022年无追加。
3.卫生健康支出(类)39.19万元,主要用于事业在编人员医疗保险缴费支出,较2021年度决算数增加1.08万元,增长2.83%,主要原因是在编人员工资增长相应增加医疗保险。
4.农林水支出(类)633.75万元,主要用于全区水库移民劳动力培训及高素质农民培训支出。较2021年度决算数减少716.42万元,下降53.06%,主要原因是广西农业工程职业技术学院已建成,2022年学院建设经费不再通过我校收支。
5.住房保障支出(类)63.55万元,主要用于按照国家政策规定缴纳事业在编人员的住房公积金支出。较2021年度决算数增加1.74万元,增长2.82%,主要原因是在编人员工资增长相应增加住房公积金。
6.结余分配884.56万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加884.56万元,主要原因是将历年滚存的非财政拨款结转转入非财政拨款结余。
7.年末结转和结余677.70万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少813.13万元,下降54.54%,主要原因是将历年滚存的非财政拨款结转转入非财政拨款结余。
二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西水产畜牧学校2022年度一般公共预算财政拨款支出5412.19万元,较2021年度决算数减少849.85万元,下降13.57%。其中:基本支出1730.56万元,项目支出3681.63万元。
广西水产畜牧学校2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4441.17万元,支出决算为5412.19万元,完成年初预算的121.86%。
(一)教育支出(类)年初预算数4226万元,支出决算为4699.07万元,完成年初预算的111.19%。分项如下:
1.职业教育(款)中等职业教育(项)年初预算数4226万元,决算支出4699.07万元,主要用于学校人员经费、运行保障、基础设施建设、学生助学金等支出。完成年初预算的111.19%。决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加免学费补助及学生奖助学金。
(二)社会保障和就业支出(类)年初预算数112.43万元,支出决算为112.43万元,完成年初预算的100%。分项如下:
1.行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算数27.7万元,决算支出27.7万元,主要用于学校离退休人员相关支出。完成年初预算的100%。
2.行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算数84.73万元,决算支出84.73万元,主要用于在编人员基本养老保险缴费。完成年初预算的100%。
(三)卫生健康支出(类)年初预算数39.19万元,支出决算为39.19万元,完成年初预算的100%。分项如下:
1.行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算数39.19万元,决算支出39.19万元,主要用于在编人员基本医疗保险缴费。完成年初预算的100%。
(四)农林水支出(类)年初预算数0万元,支出决算为497.95万元。分项如下:
1.农业农村(款)成品油价格改革对渔业的补贴(项)年初预算数0万元,决算支出497.95万元,其中现代化水产苗种繁育基地建设支出162.94万元,水产品预制菜研发教学基地建设支出335.01万元。决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加中央成品油价格调整对渔业补助资金。
(五)住房保障支出(类)年初预算数63.55万元,支出决算为63.55万元。完成年初预算的100%。分项如下:
1.住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算数63.55万元,决算支出63.55万元,主要用于按照国家政策规定缴纳事业在编人员的住房公积金支出。完成年初预算的100%。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1730.56万元,完成年初预算的100.45%。支出具体情况如下:
(一)工资福利支出887.69万元,完成年初预算的100%。
(二)商品和服务支出684.61万元,完成年初预算的101.14%。预决算差异的主要原因是财政拨款结转资金跨年度收支所致。
(三)对个人和家庭的补助支出158.26万元,完成年初预算的100%。
四、2022年度政府性基金支出决算情况
广西水产畜牧学校2022年度政府性基金支出0万元,较2021年度决算数减少25000万元,下降100%,主要原因是广西农业工程职业技术学院已建成,2022年学院建设经费不再通过我校收支。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
广西水产畜牧学校2022年度无使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。与2021年决算数相同。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.24万元,完成年初预算的100%,与2021年度决算数相同。其中:因公出国(境)费支出决算0万元,公务用车购置及运行费支出决算0万元,公务接待费支出决算1.24万元。
具体情况如下:
(一)因公出国(境)费支出0万元,与2021年度决算数相同。2022年初无预算。
(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:
公务用车购置支出0万元,与2021年度决算数相同。2022年初无预算。
公务用车运行支出0万元,与2021年度决算数相同。2022年初无预算。原因是我校公务用车运行支出不使用财政拨款安排。
(三)公务接待费支出1.24万元,完成年初预算的100%,与2021年度决算数相同。国内公务接待批次9次,人次101次。主要用于按规定开支的公务接待费用,无国(境)外公务接待。
七、其他重要事项情况说明
(一)机关运行经费支出情况说明
本单位无机关运行经费支出。
(二)政府采购支出情况说明
本单位2022年度政府采购支出总额998.8万元,其中:政府采购货物支出710.69万元、政府采购工程支出280.66万元、政府采购服务支出7.45万元。授予中小企业合同金额998.28万元,占政府采购支出总额的99.95%,其中:授予小微企业合同金额835.33万元,占政府采购支出总额的83.63%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%;工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的93%。
(三)国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日,本单位共有车辆9辆,其中:副部(省)级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车9辆,其他用车主要是用于日常业务工作的一般公务用车6台,用于教师教学工作的学生实训整车3台;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。
八、预算绩效管理工作开展情况
(一)绩效管理工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求,我单位组织对2022年度 19个一般公共预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金4436.09万元,一般公共预算资金3659.3万元,占一般公共预算项目支出总额的99.39%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金0万元。
(二)单位决算中项目绩效自评结果
1.项目绩效自评总体情况
经我单位对照年初设定的绩效目标自评,19个项目评为一等,占项目总数比例100%。从评价情况来看,我校年初下达到各业务部门的任务,均按照预算及内控制度有关规定执行,整体项目绩效目标完成情况良好。发现的主要问题及原因:个别项目年中进行预算调整时,没有同步修改绩效指标;个别项目指标设置有待完善,绩效指标的表述有待规范。下一步改进措施:对年中调整预算的项目及时修改绩效指标,进一步完善绩效目标设置,规范绩效指标的表述。
2.部分重点项目绩效自评情况
(1)现代职业教育发展专项资金项目绩效自评综述:我单位根据年初设定的绩效目标,项目自评得分为98.7分。项目全年预算数为499.56万元,执行数为499.47万元,完成预算的99.98%。项目绩效目标完成情况:一是完成了4批专用设备与8套家具的采购;二是完成了3项维修项目;三是完成了1项校园文化建设;四是完成了1支师资队伍建设。发现的主要问题及原因:年中项目资金进行调整时,没有同步修改绩效指标。下一步改进措施:对年中调整的项目及时修改绩效指标。
(2)中等职业学校免学费(绩效工资)项目绩效自评综述:我单位根据年初设定的绩效目标,项目自评得分为95.83分。项目全年预算数为780.30万元,执行数为780.30万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:一是完成绩效工资发放职工人数88人;二是为社会提供就业岗位数88个。发现的主要问题及原因:因2022年从我校调出17名在编人员到广西农业工程职业技术学院工作,导致绩效工资实际发放人数与年初预测偏差较大。下一步改进措施:对变动较大的绩效指标及时进行调整。
(3)追加2022年中等职业教育国家奖助学金、免学费补助资金(桂财教函〔2022〕87号)项目绩效自评综述:我单位根据年初设定的绩效目标,项目自评得分为96.69分。项目全年预算数为768.83万元,其中国家奖学金6万元,国家助学金298.54万元,中等职业学校免学费(绩效工资)464.29万元。项目执行数为514.01万元,完成预算的66.86%,其中国家奖学金支出6万元,国家助学金支出43.72万元,中等职业学校免学费(绩效工资)支出464.29万元。项目绩效目标完成情况:一是完成国家奖学金发放人数10人;二是完成国家助学金发放人数3493人;三是完成绩效工资发放职工人数88人;四是获得资助的家庭经济困难学生辍学率为0;五是为社会提供就业岗位数88个。发现的主要问题及原因:国家助学金因追加经费超出资助需求导致结余较大,所以项目预算执行率较低。下一步改进措施:完善绩效目标设置,科学合理预计绩效指标值。
《项目支出绩效自评表》详见《广西水产畜牧学校2022年度预算项目支出绩效自评相关材料》
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
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