广西壮族自治区水产引育种中心2022年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区水产引育种中心2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入2150万元，其中本年收入1980.78万元，较2021年度决算数减少3677.46万元，下降64.99％。收入具体情况如下：

1．一般公共预算财政拨款收入1883.58万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少3624.01万元，下降65.8％，主要原因是2021年取得中央成品油价格调整对渔业补助资金3945万元，而2022年未取得中央成品油价格调整对渔业补助资金。

2．政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数持平。

3．国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数持平。

4．事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数持平。

5．经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数持平。

6．其他收入97.20万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少53.46万元，下降35.48％，主要原因是2021年取得非同级财政拨款收入42万元，而2022年未取得非同级财政拨款收入。

7．使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数持平。

8．年初结转和结余169.22万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少1377.35万元，下降89.06％，主要原因是2020年结转中央成品油价格调整对渔业补助资金1433.31万元，而2021年结转的中央成品油价格调整对渔业补助资金仅115万元。

（二）本单位2022年度总支出2150万元，其中本年支出2112.49万元，较2021年度决算数减少4922.65万元，下降69.97％。支出具体情况如下：

1．教育支出（类）3.5万元：主要用于举办全区水产种质资源普查专题培训班的相关支出。较2021年度决算数减少8.5万元，下降70.83％，主要原因是用于安排渔业生产发展相关培训班的经费支出减少。

2．科学技术支出（类）43.9万元：主要用于社会公益研究、其他科学技术支出。较2021年度决算数减少56.91万元，下降56.45％，主要原因是取得的社会公益研究、其他科学技术支出比2021年减少。

3．社会保障和就业支出（类）215.22万元：主要用于单位离退休人员相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出、死亡人员抚恤金支出等。较2021年度决算数增加22.5万元，增长11.67％，主要原因是基本工资调整、津补贴（绩效）调整，基本养老保险及职业年金缴费基数相应调整增加。

4．卫生健康支出（类）53.33万元：主要用于单位职工医疗保险（含生育保险）支出。较2021年度决算数增加3.74万元，增长7.54％，主要原因是基本工资调整、津补贴（绩效）调整，相应的事业单位医疗保险支出增加。

5．农林水支出（类）1708.38万元：主要用于事业运行、科技转化与推广服务、执法监管、行业业务管理、渔业发展、其他农业农村支出。较2021年度决算数减少4891万元，下降74.11％，主要原因是2021年使用2020年结转的中央成品油价格调整对渔业补助资金1433.31万元，并且2021年当年使用当年取得的中央成品油价格调整对渔业补助资金3802.08万元，而2022年仅使用2021年结转的中央成品油价格调整对渔业补助资金115万元。

6．住房保障支出（类）88.17万元：主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。较2021年度决算数增加7.53万元，增长9.34％，主要原因是基本工资调整，晋级晋档、津补贴（绩效）调整增加，计提的公积金相应增加。

7．结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数减少0.46万元，下降100％，主要原因是2021取得收回历年国库券投资收益0.46万元，2022年未有此项资金。

8．年末结转和结余37.5万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少131.72万元，下降77.84％，主要原因是2021年年末结转结余169.22万元中含有中央成品油价格调整对渔业补助资金115万元，而2022年已经使用完此结转的中央成品油价格调整对渔业补助资金115万元，2022年没有结转中央成品油价格调整对渔业补助资金。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区水产引育种中心2022年度一般公共预算财政拨款支出2007.4万元，较2021年度决算数减少4865万元，下降70.79％。其中：基本支出1185.19万元，项目支出822.21万元。

广西壮族自治区水产引育种中心2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2010.23万元，支出决算为2007.4万元，完成年初预算的99.86％。

（一）教育支出（类）年初预算为3.5万元，支出决算为3.5万元，完成年初预算的100％。分项如下：

进修及培训（款）培训支出（项）年初预算为3.5万元，支出决算为3.5万元，完成年初预算的100％。主要用于举办全区水产种质资源普查专题培训班的相关支出。

（二）科学技术支出（类）年初预算为0万元，支出决算为14.84万元。分项如下：

应用研究（款）社会公益研究（项）年初预算为0万元，支出决算为14.98万元。主要用于国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设支出。决算数大于年初预算数的主要原因是2022年度年中追加国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设经费预算。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为215.92万元，支出决算为215.22万元，完成年初预算的99.68％。分项如下：

1．行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算数31.98万元，决算支出31.77万元，完成年初预算的99.34％。主要用于单位离退休人员相关支出。决算数小于年初预算数的主要原因是有退休人员死亡。

2．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数122.63万元，决算支出115.58万元，完成年初预算的94.25％。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。决算数小于年初预算数的主要原因是有新增退休人员。

3．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数61.31万元，决算支出57.42万元，完成年初预算的93.66％。主要用于机关事业单位职业年金缴费。决算数小于年初预算数的主要原因是有新增退休人员。

4．抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算数0万元，决算支出10.45万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加1名退休死亡人员的抚恤金支出。

（四）卫生健康支出（类）年初预算为56.72万元，支出决算为53.33万元，完成年初预算的94.02％。分项如下：

行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为56.72万元，支出决算为53.33万元，完成年初预算的94.02％。主要用于单位在职人员基本医疗保险缴费。决算数小于年初预算数的主要原因是有新增退休人员。

（五）农林水支出（类）年初预算为1642.13万元，支出决算为1632.34万元，完成年初预算的99.4％。分项如下：

1．农业农村（款）事业运行（项）年初预算数1046.83万元，决算支出923.2万元，完成年初预算的88.19％。主要用于单位基本支出、事业管理与运转保障、公务接待费支出、编外人员经费、残疾人保障金专项经费、评审劳务费、物业管理费等支出。决算数小于年初预算数的主要原因是2022年年初预算公务用车购置费28万元被收回财政，2022年当年绩效工资总量比2021年减少较多。

2．农业农村（款）科技转化与推广服务（项）年初预算数210.36万元，决算支出211.06万元，完成年初预算的100.33％。主要用于农业科技成果转化、农业新品种、新技术引进、试验、示范、推广及服务等方面支出。决算数大于年初预算数的主要原因是使用上年结转资金。

3．农业农村（款）执法监管（项）年初预算数4.5万元，决算支出3.27万元，完成年初预算的72.67％。主要用于水产原、良种场建设指导及管理工作；水产原、良种场的规范管理工作；开展全区水产原良种场苗种生产许可技术审查等工作相关支出。决算数小于年初预算数的主要原因是疫情导致部分工作未能开展，故资金使用不充分。

4．农业农村（款）行业业务管理（项）年初预算数25.8万元，决算支出25.8万元，完成年初预算的100％。主要用于广西现代渔业种业示范园（核心区）建设项目相关工作支出。

5．农业农村（款）农业生产发展（项）年初预算数350万元，决算支出349.38万元，完成年初预算的99.82％。主要用于广西特色水产养殖品种的系统调查、全区及区域性品种的系统调查、数据质量监控、公益宣传报道等方面的支出。

6．农业农村（款）渔业发展（项）年初预算数0万元，决算支出115万元。主要用于广西现代渔业种业示范园（核心区）建设项目相关支出。决算数大于年初预算数的主要原因是2022年使用财政应返还额度（中央成品油价格调整对渔业补助资金）115万元。

7．农业农村（款）其他农业农村支出（项）年初预算数4.64万元，决算支出4.64万元，完成年初预算的100％。主要用于单位信息化维护支出。

（六）住房保障支出（类）年初预算为91.97万元，支出决算为88.17万元，完成年初预算的95.87％。分项如下：

住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数91.97万元，决算支出88.17万元，完成年初预算的95.87％。主要用于为职工按规定比例缴纳的住房公积金。决算数小于年初预算数的主要原因是有新增退休人员。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1185.19万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1024.29万元，完成年初预算的91.69％。预决算差异的主要原因是年中在职人员退休及退休人员死亡、在职人员正常晋级，工资以及津补贴调整，绩效工资总量减少等。

（二）商品和服务支出98.65万元，完成年初预算的94.1％。预决算差异的主要原因是公务接待费、其他交通费因厉行节约使用较少。

（三）对个人和家庭的补助62.25万元，完成年初预算的93.15％。预决算差异的主要原因是其他对个人和家庭的补助支出因疫情原因，未能开展更多活动，使用不充分。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区水产引育种中心2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数持平。

广西壮族自治区水产引育种中心2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区水产引育种中心2022年度国有资本经营预算支出0万元，较2021年度决算数持平。

广西壮族自治区水产引育种中心2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出12.87万元，完成年初预算的30.75％，比上年减少15.9万元，主要原因是2022年无公务用车购置费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算12.76万元，公务接待费支出决算0.11万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，年初预算为0万元，与上年决算数持平，原因是2022年未预算安排因公出国（境）费。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出12.76万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算0％，比2021年度决算数减少15.42万元，原因是2022年未购置公务用车。

公务用车运行支出12.76万元，完成年初预算的96.3％，比上年减少0.37万元，原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展一般业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年广西壮族自治区水产引育种中心开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出12.76万元，平均每辆3.19万元。

（三）公务接待费支出0.11万元，完成年初预算的18.03％，比上年减少0.11万元，原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。国内公务接待批次2次，人次3次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额154万元，其中：政府采购货物支出9.35万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出144.66万元。授予中小企业合同金额154万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额13.66万元，占授予中小企业合同金额的8.87％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100％；无工程采购；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100％。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是保障中心科技人员往返种业基地通勤工作；单位价值50万元以上通用设备4台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度13个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金736.5万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0％。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。

组织对0个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

1．项目绩效自评总体情况

经我单位对照年初设定的绩效目标自评，12个项目评为一等，占项目总数比例92.31％；0个项目评为二等，占项目总数比例0％；0个项目评为三等，占项目总数比例0％；1个项目评为四等，占项目总数比例7.69％。自评发现的主要问题及原因：一是被评为四等等级的是因预算调整已及时申请收回资金的公务用车购置费项目。二是个别绩效指标设置不够规范，指标值设置存在偏差，个别定性指标设置较为笼统，不便于评价和考核。下一步改进措施：我单位将进一步细化绩效目标及指标，尽可能将定性指标替换为定量指标，提高量化程度，提高绩效目标设立的科学性、合理性、准确性。

2．部分重点项目绩效自评情况

（1）“优种业提升－广西农业种质资源普查”项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为98.49分，一等，项目全年预算数为349.65万元，执行数为349.38万元，完成预算的99.92％。项目绩效目标完成情况：一是组织完成18种广西特色水产种质资源的系统调查，进行其特征特性的测定；二是出版1部水产专著《广西淡水鱼类分类图鉴》；三是制作1部水产种质资源公益宣传片。发现的主要问题及原因：个别指标设置不够规范。下一步改进措施：进一步完善绩效指标设置。

（2）“农业生产发展专项资金（农业技术推广与服务）”项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为94.65分，一等，项目全年预算数为295.13万元，执行数为284.79万元，完成预算的96.5％。项目绩效目标完成情况：一是采集3种土著鱼类品种；二是开展了6个优良品种（新品系）的示范推广工作；三是开展2个名优新品种的引进和保种工作。发现的主要问题及原因：个别绩效指标值录入系统存在错误，个别指标年初指标设置过低。下一步改进措施：在录入绩效指标时应多次核查，完善绩效目标设置，科学合理预计年度绩效指标值。

（3）“物业管理费”项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为39万元，执行数为39万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是物业服务面积11000平方米；二是物业服务人数54人。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

绩效自评表详见《广西壮族自治区水产引育种中心2022年度预算项目支出绩效自评表》

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。　

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。　

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。　

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。　

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。　

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。　

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。　

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。　

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。