广西壮族自治区渔政指挥中心2022年度部门决算

第三部分：自治区渔政指挥中心2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入1139.79万元，其中本年收入1139.79万元，较2021年度决算数减少359.22万元，下降23.96％。收入具体情况如下：

1．一般公共预算财政拨款收入1139.79万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加267.27万元，增长30.63％，主要原因是2022年度新增病虫害控制项目收入53万元、渔业发展项目收入204.61万元。

2．上年结转和结余0万元。较2021年度决算数减少626.49万元，下降100％，主要原因是加快预算执行进度，清理结余结转资金的结果。2021年将上年结转结余资金207.75万元纳入当年部门预算使用，另“中央渔业成品油价格改革财政补贴资金”项目418.74万元为以前年度预算，按照项目实施进度结转到2021年度继续使用。

（二）本单位2022年度总支出1139.79万元，其中本年支出1139.68万元，较2021年度决算数减少359.33万元，下降23.97％。支出具体情况如下：

1．教育支出1.65万元：主要用于举办渔业安全应急处置业务能力提升培训班。

较2021年度决算数减少14.83万元，下降89.99％，主要原因是由于受疫情防控影响，培训班不能如期举办，培训方式改为线上培训，节约了培训成本。

2．社会保障和就业支出92.44万元：主要用于本单位离退休人员相关支出、基本养老保险缴费和职业年金缴费支出。较2021年度决算数增加4.07万元，增长4.61％，主要原因是增发了在职人员晋级工资以及绩效考评奖金，上调单位的基本养老保险、职业年金缴费基数从而增加的支出。

3．卫生健康支出22.86万元：主要用于单位职工医疗保险缴费等支出。较2021年度决算数增加1万元，增长4.57％，主要原因是增发在职人员晋级工资以及绩效考评奖金，上调基本医疗保险费基数从而增加的支出。

4．农林水支出985.05万元：主要用于行政运行、一般行政管理事务、病虫害控制、执法监管、农业资源保护修复与利用、渔业发展等支出。较2021年度决算数减少351.81万元，下降26.32％，主要原因：一是2021年度执法监管项目包含有上年结转结余资金支出184.95万元，2022年度没有上年结转结余资金支出。二是2021年度含有上年结转结余“中央渔业成品油价格改革财政补贴资金”支出214.24万元，2022年度没有上年结转结余资金支出。三是2022年新增病虫害控制项目支出53万元，2021年无此项目。

5．住房保障支出37.68万元：主要用于按照国家政策规定缴纳职工的住房公积金支出。较2021年度决算数增加2.24万元，增长6.32％，主要原因是增发在职人员晋级工资以及绩效考评奖金，上调住房公积金缴费基数从而增加的支出。

6．结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与2021年保持一致。

7．年末结转和结余0.11万元，为本年度实有资金账户收支结余，需按进度延迟到次年继续使用的资金。较2021年度决算数增加0.11万元，增长100％，主要原因是2022年末为培训授课老师代扣代缴的个人所得税款，从零余额户转到实有资金账户，待税局扣缴后方能形成支出，因税局未扣缴而增加了结存单位资金。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

自治区渔政指挥中心2022年度一般公共预算财政拨款支出　1139.68万元，较2021年度决算数减少151.58万元，下降11.74％。其中：基本支出536.60万元，项目支出603.07万元。

自治区渔政指挥中心2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为989.02万元，支出决算为1139.68万元，完成年初预算的115.23％。

（一）教育支出（类）年初预算数6.00万元，支出决算为1.65万元，完成年初预算的27.50％。主要如下：

进修及培训（款）培训支出（项）年初预算数6.00万元，决算支出1.65万元，完成年初预算的27.50％，主要用于本单位举办渔业安全应急处置业务能力提升、水生生物资源保护管理培训班。预决算差异的原因是由于受疫情防控影响，培训班不能如期举办，水生生物资源保护管理培训班改为线上培训，节约了培训成本。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数95.26万元，支出决算为92.44万元，完成年初预算的97.04％。分项如下：

1．行政事业单位养老支出（款）归口管理的行政单位离退休（项）年初预算数18.64万元，决算支出18.30万元，完成年初预算的98.18％，主要用于本单位离退休人员相关支出。

2．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数51.07万元，决算支出49.43万元，完成年初预算的96.79％，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。预决算差异主要原因是2022年度在职人员转退休，减少支出。

3．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数25.54万元，决算支出24.71万元，完成年初预算的96.75％。主要用于机关事业单位职业年金缴费。预决算差异主要原因是2022年度在职人员转退休，减少支出。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数23.62万元，支出决算为22.86万元，完成年初预算的96.78％。主要如下：

行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数23.62万元，决算支出22.86万元，完成年初预算的96.78％，主要用于本单位在职人员基本医疗保险缴费。预决算差异主要原因是2022年度在职人员转退休，减少支出。

（四）农林水支出（类）年初预算数825.83万元，支出决算为985.05万元，完成年初预算的119.28％。分项如下：

1．农业农村（款）行政运行（项）年初预算数345.13万元，决算支出383.62万元，完成年初预算的111.15％，主要用于单位基本支出。预决算差异主要原因是2022年度增发在职在编人员晋级工资以及绩效考评奖金等支出。

2．农业农村（款）一般行政管理事务（项）年初预算数64.97万元，决算支出47.03万元，完成年初预算的72.39％，主要用于单位行政事业管理与运转保障、公务接待费、残疾人保障金专项经费、评审劳务费等支出。预决算差异主要原因：一是继续认真贯彻落实中央八项规定精神和“过紧日子”要求，严控各项支出，有效减少一般性支出；二是受疫情影响，接待人次减少、党建工会团委妇委会等活动未能按计划开展，经费支出相应减少。

3．农业农村（款）病虫害控制（项）年初预算数53万元，决算支出53万元，完成年初预算的100％，主要用于对外来水生动物防控治理、科普宣传、委托第三方进行全区普查方案与技术指南编制、普查技术培训等。

4．农业农村（款）执法监管（项）年初预算数276.73万元，决算支出227.39万元，完成年初预算的82.17％，主要用于全面落实渔业安全生产责任制、进一步加强安全管理和监督、加强渔船救助信息系统的管理、信息化建设项目运行维护、渔业安全应急中心值班服务费等。预决算差异主要原因：一是广西海洋渔船安全救助信息系统升级项目因未能如期交付，财政收回广西海洋渔船安全救助信息系统软、硬件运维费及信息安全等级保护测评费预算30.94万元；二是受疫情影响，出差量减少，经费支出相应减少。

5．农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）年初预算数86万元，决算支出69.51万元，完成年初预算的80.83％，主要用于水生生物资源保护与利用方面支出。预决算差异原因主要是受疫情影响，出差量减少，经费支出相应减少。

6．农业农村（款）渔业发展（项）年初预算数0万元，决算支出204.50万元，主要用于广西海洋渔船安全救助信息系统升级项目等方面支出。预决算差异主要原因是该项目经费是上年结余结转的渔业成品油价格改革财政补贴资金。

（五）住房保障支出（类）年初预算数38.31万元，支出决算为37.68万元，完成年初预算的98.36％，主要如下：

住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数38.31万元，决算支出37.68万元，完成年初预算的98.36％，主要用于单位按照国家有关政策为职工按规定比例缴纳的住房公积金。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出536.60万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出452.07万元，完成年初预算的113.05％。预决算差异主要原因是增发在职在编人员晋级工资以及绩效考评奖金等支出。

（二）商品和服务支出61.74万元，完成年初预算的88.59％。预决算差异主要原因是按照厉行节约的原则压减支出。

（三）对个人和家庭的补助支出22.79万元，完成年初预算的69.61％。预决算差异的主要原因是从严压减支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

自治区渔政指挥中心2022年度无政府性基金支出，与上年相比无变化。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

自治区渔政指挥中心2022年度无国有资本经营预算支出，与上年相比无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.47万元，完成年初预算的8.32％，比上年减少1.22万元，主要原因是受疫情影响车辆运维次数和公务接待次数减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0.22万元，公务接待费支出决算0.26万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，本年度无此项支出，与上年保持一致。

（二）公务用车购置及运行费支出0.22万元。其中：

公务用车购置支出0万元，本年无公务用车购置预算，与上年保持一致。

公务用车运行支出0.22万元，完成年初预算的5.88％，比上年减少0.63万元，主要原因是受疫情影响减少车辆运维次数。主要用于区内因公出行以及开展相关业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，自治区渔政指挥中心所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出0.22万元，平均每辆0.22万元。

（三）公务接待费支出0.26万元，完成年初预算的13.61％，比上年减少0.58万元，主要原因是受疫情影响业务往来及接待次数减少。国内公务接待批次3次，人次26次，国（境）外公务接待批次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2022年度机关运行经费支出61.74万元，比年初预算数减少7.95万元，降低11.40％，主要原因是：从严控制支出、厉行节约、降低运行成本；比上年决算数增加3.51万元，增长6.03％。主要原因是：购买防疫用品经费增加、办公设备维修（护）费支出增加。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额482.06万元，其中：政府采购货物支出5.26万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出476.80万元。授予中小企业合同金额312.28万元，占政府采购支出总额的64.78％，其中：授予小微企业合同金额170.16万元，占授予中小企业合同金额的54.49％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100％；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的64.39％。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：执法执勤用车1辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我中心组织对2022年度8个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金676.57万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0％。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。

组织对0个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

1．项目绩效自评总体情况

根据绩效相关管理办法，自评得分90分以上评级为一等，80－89分为二等。经我部门对照年初设定的绩效目标自评，8个项目自评均为一等，占项目总数比例100％。自评发现的主要问题及原因：一是因疫情影响，部分工作任务调整开展方式或未能按计划开展，部分资金未能及时支出；二是相关人员对绩效管理工作不够熟练，缺乏系统的培训。下一步改进措施：一是进一步规范公共指标的内容和评分标准，强化绩效目标管理，结合单位职责，科学设置绩效目标和绩效指标，规范绩效目标编制，加强绩效目标审核，提高单位的履职效能和绩效评价质量；二是加强培训，强化督促指导，加强对项目跟踪管理，掌握项目实施情况，及时发现和纠正偏离预算绩效目标的问题，为如期实现既定预算绩效目标提供保障。

2．部分重点项目绩效自评情况

（1）“成品油价格改革对渔业的补贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为98.83分，一等，项目全年预算数为221.80万元，执行数为204.50万元，完成预算的92.20％。项目绩效目标完成情况：一是完成建设渔业渔政管理信息化设备／平台／项目1套；二是完成渔业安全生产培训，参训人员数量140人。自评发现的主要问题及原因：一是因疫情等客观原因，部分资金未能及时支出，二是培训效果有待加强。下一步改进措施：一是进一步规范公共指标的内容和评分标准，加强培训指导；二是进一步加强培训创新，提升培训效果。

（2）“立法执法与安全生产管理”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为96.26分，一等，项目全年预算数为245.67万元，执行数为227.39万元，完成预算的92.56％。项目绩效目标完成情况：一是完成采购北斗卫星通信终端服务数量2137台；二是完成采购应急值班服务项目1项。自评发现的主要问题及原因：一是因疫情影响无法正常开展工作，广西海洋渔船安全救助信息系统升级项目未能如期交付，财政收回广西海洋渔船安全救助信息系统软、硬件运维费及信息安全等级保护测评费预算30.94万元；二是受疫情影响，出差量减少，经费支出相应减少。下一步改进措施：一是根据项目实施进度测算项目预算经费；二是完善绩效目标设置，科学合理设定年度绩效指标值。

（3）“农业生产发展专项资金（农业资源及生态保护）”项目自评情况：根据年初设定的绩效目标，该项目自评得分为97.08分，一等，项目全年预算数为86万元，执行数为69.51万元，完成预算的80.83％。项目绩效目标完成情况：一是编制完成渔业水域生态环境监测技术报告；二是编制完成重点流域珍稀濒危水生生物资源调查报告；三是编制完成珠江禁渔效果监测及内陆江河资源及生态调查报告；四是完成救护水生野生动物4次；五是完成印刷水生野生动物宣传资料8000份；六是完成水生野生动物保护宣传活动4次。自评发现的主要问题及原因：一是对印刷单价成本预估不足，导致产出指标值设置偏低，全年完成值大幅超出年初产出指标值；二是宣传效果有待加强。下一步改进措施：一是完善绩效目标设置，科学合理设定年度绩效指标值；二是进一步加强宣传创新，提升宣传效果。

第四部分　 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。　

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。　

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。　

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。　

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。　

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。　

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。　

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。　

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。