广西壮族自治区茶叶科学研究所2023年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区茶叶科学研究所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入4648.01万元，其中本年收入3871.30万元，较2022年度决算数增加277.93万元，增长7.73%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3336.20万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加173.74万元，增长5.49%，主要原因是人员经费增长。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入535.10万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加111.79万元，增长26.41%，主要原因是科研项目经费收入较上年增长。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少7.60万元，下降100%，主要原因是其他业务收入较上年减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

8.上年结转和结余776.71万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少277.18万元，下降26.30%，主要原因是科研业务项目资金结转结余减少。

（二）本单位2023年度总支出4648.01万元，其中本年支出4078.15万元，较2022年度决算数增加205.03万元，增长5.29%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）6万元。主要用于进修及培训（培训支出）6万元，较2022年度决算数增加6万元，增长100%，主要原因是承担的培训业务项目经费支出增长。

2.科学技术支出（类）2286.24万元。主要用于应用研究（机构运行）1391.40万元，应用研究（社会公益研究）105万元，应用研究（其他应用研究支出）789.84万元，较2022年度决算数增加345.01万元，增长17.77%，主要原因是人员经费支出增长、科研业务项目经费支出增长。

3.社会保障和就业支出（类）329.09万元。主要用于退休人员津补贴及在职人员社保类方面的支出。其中：行政事业单位养老支出（事业单位离退休）95.06万元，行政事业单位养老支出（机关事业单位基本养老保险缴费支出）133.43万元，行政事业单位养老支出（机关事业单位职业年金缴费支出）66.93万元，抚恤（死亡抚恤）33.66万元，较2022年度决算数增加84.33万元，增长34.45%，主要原因是退休人员补贴与抚恤费支出增长。

4.卫生健康支出（类）63.46万元。主要用于行政事业单位医疗（事业单位医疗）63.46万元，较2022年度决算数减少76.75万元，下降54.58%，主要原因是医疗补助缴费支出减少。

5.农林水支出（类）1291.61万元。主要用于农业农村（科技转化与推广服务）650万元，农业农村（农业生产发展）436.66万元，农业农村（农业资源保护修复与利用）60万元，农业农村（其他农业农村支出）144.95万元，较2022年度决算数减少152.29万元，下降10.55%，主要原因是承担的农业生产发展专项业务经费减少。

6.住房保障支出（类）101.74万元。主要用于在职人员住房公积金单位补助，较2022年度决算数减少1.79万元，下降1.73%，主要原因是人员经费变动使缴费基数减少。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

8.年末结转和结余569.86万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少204.27万元，下降26.39%，主要原因是当年科研项目业务量增长，项目支出数较上年增多，使结转经费较上年减少。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区茶叶科学研究所2023年度一般公共预算财政拨款支出3336.20万元，较2022年度决算数增加173.74万元，增长5.49%。其中：基本支出1705.61万元，项目支出1630.59万元。

广西壮族自治区茶叶科学研究所2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2229.16万元，支出决算为3336.20万元，完成年初预算的149.66%。

（一）教育支出（类）年初预算为6万元，支出决算为6万元，完成年初预算的100%。预决算差异0万元，主要用于培训支出6万元。

（二）科学技术支出（类）年初预算为1280.10万元，支出决算为1580.96万元，完成年初预算的123.50%。预决算差异300.86万元，主要原因为本单位当年人员经费和项目经费追加预算305.33万元。主要用于机构运行1391.40万元，社会公益研究105万元，其他应用研究支出84.56万元。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为272.64万元，支出决算为329.09万元，完成年初预算的120.71%。预决算差异56.45万元，主要原因是社保缴费追加预算1.91万元、抚恤金追加预算33.66万元、退休人员补贴追加预算22.03万元等。主要用于事业单位离退休95.06万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出133.43万元，机关事业单位职业年金缴费支出66.93万元，死亡抚恤33.66万元。

（四）卫生健康支出（类）年初预算为61.19万元，支出决算为63.46万元，完成年初预算的103.70%。预决算差异2.27万元，主要原因医疗保险缴费追加预算2.27万元。主要用于事业单位医疗63.46万元。

（五）农林水支出（类）年初预算为510万元，支出决算为1254.95万元，完成年初预算的246.07%。预决算差异744.95万元，主要原因农业农村类项目追加预算760万元。主要用于科技转化与推广服务650万元，农业生产发展400万元，农业资源保护修复与利用60万元，其他农业农村支出144.95万元。

（六）住房保障支出（类）年初预算为99.23万元，支出决算为101.74万元，完成年初预算的102.53%。预决算差异2.51万元，主要原因住房公积金追加预算2.51万元。主要用于缴纳职工住房公积金101.74万元。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1705.61万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1414.90万元，完成年初预算的117.09%。预决算差异206.56万元，主要原因是人员薪资经费支出增长。主要用于基本工资325.97万元，津贴补贴14.06万元，奖金2.25万元，绩效工资701.27万元，机关事业单位基本养老保险缴费133.43万元，职业年金缴费66.93万元，职工基本医疗保险缴费63.46万元，其他社会保障缴费5.79万元，住房公积金101.74万元。

（二）商品和服务支出128.39万元，完成年初预算的97.56%。预决算差异-3.21万元，主要原因是单位管理与人员变动及实际业务需求使商品和服务支出减少。主要用于办公费7.78万元，印刷费0.49万元，水费4.16万元，电费15.35万元，邮电费2.22万元，差旅费20万元，维修（护）费4.45万元，会议费6.26万元，培训费1.95万元，公务接待费0.83万元，劳务费0.69万元，工会经费16.53万元，福利费5.55万元，公务用车运行维护费7.21万元，其他交通费0.35万元，其他商品和服务支出34.56万元。

（三）对个人和家庭的补助162.32万元，完成年初预算的150.69%。预决算差异54.60万元，主要原因是退休人员补贴与抚恤金支出增长。主要用于退休费87.31万元，抚恤金33.66万元，生活补助4.19万元，其他对个人和家庭的补助支出37.17万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区茶叶科学研究所2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西壮族自治区茶叶科学研究所2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区茶叶科学研究所2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西壮族自治区茶叶科学研究所2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出28.54万元，完成年初预算的90.75%，比上年增长18.85万元，主要原因是购置公务用车费用较上年增长。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算27.71万元，公务接待费支出决算0.83万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。本单位2023年度无因公出国（境）费预算安排。

（二）公务用车购置及运行费支出27.71万元。其中：

公务用车购置支出20.50万元，完成年初预算的100%，比上年增加20.50万元，原因是2023年当年安排更新配备购置公务用车1辆。

公务用车运行支出7.21万元，完成年初预算的71.25%，比上年减少1.82万元，原因是公务用车维修费、油费等支出较上年减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展日常业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，广西壮族自治区茶叶科学研究所开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，全年运行费支出7.21万元，平均每辆2.40万元。

（三）公务接待费支出0.83万元，完成年初预算的100%，比上年增长0.17万元，原因是公务接待量较上年增长。国内公务接待批次10次，人次72次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额49.77万元，其中：政府采购货物支出48.90万元、政府采购服务支出0.98万元。授予中小企业合同金额48.90万元，占政府采购支出总额的98.04%，其中：授予小微企业合同金额11.91万元，占授予中小企业合同金额的24.36%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备3台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度14个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金2605.52万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对0个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况

经我单位对照年初设定的绩效目标自评，13个项目评为一等，占项目总数比例100%。我单位2023年度项目13个，项目支出总额2372.54万元。其中，本级项目12个，本级项目支出1772.54万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元；中央专项资金项目1个，资金支出600万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：13个项目评为一等，涉及资金2372.54万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：通过项目建设情况看，13个项目实施质量均达要求，在预算执行率上有10个项目达要求、有3个项目有小幅偏差，项目总体实施绩效完成情况较好，但是个别项目绩效编制的部分指标量化程度不够细致。下一步改进措施：加强预算执行管理、完善绩效指标设置。

2.部分重点项目绩效自评情况：

（1）“基层农技推广体系改革与建设”项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，该项目自评得分为97分，一等，项目全年预算数为600万元，执行数为600万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是围绕我区茶叶产业发展需求，完成重大技术协同推广试点1个；二是建立茶叶提质增效技术协同推广核心示范基地，面积达400亩；三是在三江、苍梧、资源、兴安、福绵等茶叶生产县（区）内建立茶叶生产示范展示基地6个，面积达2400亩，示范推广茶树良种及繁育技术、茶树绿色高效栽培技术、茶园有害生物绿色综合防控技术、茶叶清洁化生产技术等茶叶提质增效主推技术；四是以核心示范基地为依托，集聚自治区、市、县、乡四级茶叶技术推广机构和科研、教学、农业经营主体等社会资源，构建了“茶叶科研试验基地＋区域示范展示基地＋各级茶业技术推广站＋茶叶新型经营主体”的“两地一站一体”、“茶叶科研+新型经营主体”2套可复制、可推广的农科教、产学研多方协同推广机制，协同推广茶叶提质增效技术，促进茶产业科技创新、技术推广、成果转化有机融合，推动我区茶产业持续稳定高质量发展。自评发现的主要问题及原因：部分指标值设置过于单一或笼统。下一步改进措施：将根据全年任务实际完成情况，合理设置绩效指标值。

（2）“农业生产发展专项资金(茶叶全产业链项目)”项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，该项目自评得分为92.73分，一等，项目全年预算数为500万元，执行数为436.66万元，完成预算的87.33%。项目绩效目标完成情况：一是开展茶叶良种繁育中心改造，建设了尧山秀绿、桂红3号等新品种茶树示范展示园，开展了茶园生态栽培试验示范、茶树品种种植、夏修剪、施肥、除草、病虫害绿色防控等环节高效栽培技术的示范推广；二是建设了126m³六堡茶仓储陈化木仓1个，99m³茶叶仓储冷库1个，65.2m³红茶发酵间1个，六堡茶杉木陈化架8个，升级改造了科研中试加工厂设备设施及安全防护设施；三是建设茶叶品牌展示中心1个，完成了科研加工厂设施改造提升、精准茶叶加工设备研发、引进先进的可控智能研究设备，创新开展六堡茶精准化加工，精准控制茶叶品质，缩短六堡茶发酵周期，大幅提升茶叶加工技术水平和产品品质，进一步提升茶叶加工生产线现代化水平，提高加工工艺标准化，促进茶叶品质提升，保障茶叶质量稳定和安全；通过开展六堡茶精深加工、仓储及陈化、品质控制、品牌展示推广、良繁推广等建设示范，进一步提升广西茶产业发展示范带动能力，为加快促进广西茶叶全产业链培育，推动广西茶产业高质量发展提供技术支撑。自评发现的主要问题及原因：部分绩效指标计算符号设置不当。下一步改进措施：根据项目实际科学合理设置绩效指标，及时调整优化绩效指标。

《项目绩效自评表》详见附件：《广西壮族自治区茶叶科学研究所2023年度预算项目绩效自评表》。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出（类）进修及培训（款）：反映教师进修及干部培训等方面的支出。

培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。

十五、科学技术支出（类）应用研究（款）：反映在基础研究成果上，针对某一特定的实际目的或目标进行的创造性研究工作的支出。

机构运行（项）：反映应用研究机构的基本支出。

社会公益研究（项）：反映从事卫生、劳动保护、计划生育、环境科学、农业等社会公益专项科研方面的支出。

其他应用研究支出（项）：反映除上述项目以外其他用于应用研究方面的支出。

十六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

十七、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）：反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。

死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费及烈士褒扬金。

十八、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

十九、农林水支出（类）农业农村（款）：反映种植业、畜牧业、渔业、种业、兽医、农机、农垦、农场、农村产业、农村社会事业等方面的支出。

科技转化与推广服务（项）：反映用于农业科技成果转化，农业新品种、新机具、新技术引进、试验、示范、推广及服务，农村人居环境整治等方面的技术试验示范支出。

农业生产发展（项）：反映用于耕地地力保护、适度规模经营、农机购置与应用补填、优势特色主导产业发展、畜牧水产发展、农村一二三产业融合等方面支出。

农业资源保护修复与利用（项）：反映用于耕地质量保护、草原草场利用，渔业水域资源环境保护，农业品种改良提升，以及农业生物资源调研收集、鉴定评价、保存利用等方面的支出。

其他农业农村支出（项）：反映除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

二十、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件2.广西壮族自治区茶叶科学研究所2023年度部门决算公开表.xlsx

广西壮族自治区茶叶科学研究所2023年度预算项目绩效自评表（基层农技推广体系改革与建设）.xls

广西壮族自治区茶叶科学研究所2023年度预算项目绩效自评表（农业生产发展专项资金(茶叶全产业链项目)）.xls