广西壮族自治区茶叶科学研究所2022年度部门决算

目    录

第一部分：广西壮族自治区茶叶科学研究所概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区茶叶科学研究所2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区茶叶科学研究所2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第三部分：广西壮族自治区茶叶科学研究所2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入4,647.25万元，其中本年收入3,593.37万元, 较2021年度决算数增加1,040.97万元，增长40.78%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3,162.46万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加984.70万元，增长45.22%，主要原因是项目经费增长。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入423.31万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加56.94 万元，增长15.54%，主要原因是科研项目经费收入较上年增长。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

6.其他收入7.60万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少0.68万元，下降8.21%，主要原因是利息收入较上年减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

8.上年结转和结余1,053.89万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加50.66万元，增长5.05%，主要原因是科研业务项目支出结转结余增长。

（二）本单位2022年度总支出4,647.25万元，其中本年支出3,873.12万元, 较2021年度决算数增加1,394.33万元，增长56.25%。支出具体情况如下：

1. 科学技术支出（类）1,941.23万元。主要用于应用研究（机构运行）1,061.24万元，应用研究（社会公益研究）15.49万元，应用研究（其他应用研究支出）858.39万元,其他科学技术支出6.11万元，较2021年度决算数增加257.90万元，增长15.32%，主要原因是承担的业务项目经费支出增长。

2.社会保障和就业支出（类）244.76万元。主要用于退休人员津补贴及在职人员社保类方面的支出。其中：行政事业单位养老支出（事业单位离退休）31.10万元，行政事业单位养老支出（机关事业单位基本养老保险缴费支出）137.90万元，行政事业单位养老支出（机关事业单位职业年金缴费支出）68.95万元，抚恤（死亡抚恤）6.80万元，较2021年度决算数增加9.99万元，增长4.26%，主要原因是退休与在职人员社会保障缴费支出增长。

3.卫生健康支出（类）139.71万元。主要用于行政事业单位医疗（事业单位医疗）96.57万元，行政事业单位医疗（公务员医疗补助）43.14万元，较2021年度决算数增加8.70万元，增长6.64%，主要原因是人员经费的增长使缴费基数增长、医疗保险缴费支出增长。

4.农林水支出（类）1,443.90万元。主要用于农业农村（科技转化与推广服务）50.14万元，农业农村（对外交流与合作）134.84万元，农业农村（农业生产发展）1,200.69万元，农业农村（农业资源保护修复与利用）58.23万元，较2021年度决算数增加1,112.63万元，增长335.87%，主要原因是承担的农业生产发展专项业务工作增加、项目经费增长。

5.住房保障支出（类）103.53万元。主要用于在职人员住房公积金单位补助，较2021年度决算数增加5.13万元，增长5.21%，主要原因是人员经费的增长使缴费基数增长。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

7.年末结转和结余774.13万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少302.72万元，下降28.11%，主要原因是当年业务项目实施规模增长，项目支出数较上年增多，使结转经费较上年减少。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区茶叶科学研究所2022年度一般公共预算财政拨款支出3,162.46万元，较2021年度决算数增加984.70万元，增长45.22%。其中：基本支出1,555.35万元，项目支出1,607.11万元。

广西壮族自治区茶叶科学研究所2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,408.74万元，支出决算为3,162.46万元，完成年初预算的131.29%。

（一）科学技术支出（类）年初预算为1,175.95万元，支出决算为1,230.57万元，完成年初预算的104.64%。预决算差异54.62万元，主要原因为本单位当年管理运行与应用研究追加预算46.49万元、上年结转指标15.49万元。主要用于机构运行1,061.24万元，社会公益研究15.49万元，其他应用研究支出147.73万元,其他科学技术支出6.11万元。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为245.43万元，支出决算为244.76万元，完成年初预算的99.73%。预决算差异-0.67万元，主要原因是社保缴费追加预算-7.09万元、抚恤金追加预算6.80万元等。主要用于事业单位离退休31.10万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出137.90万元，机关事业单位职业年金缴费支出68.95万元，死亡抚恤6.80万元。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为144.64万元，支出决算为139.71万元，完成年初预算的96.59%。预决算差异-4.93万元，主要原因医疗保险缴费追加预算-4.93万元。主要用于事业单位医疗96.57万元，公务员医疗补助43.14万元。

（四）农林水支出（类）年初预算为735万元，支出决算为1,443.90万元，完成年初预算的196.45%。预决算差异708.90万元，主要原因农业农村类项目追加预算700万元、上年结转指标9.06万元。主要用于科技转化与推广服务50.14万元，对外交流与合作134.84万元，农业生产发展1,200.69万元，农业资源保护修复与利用58.23万元。

（五）住房保障支出（类）年初预算为107.72万元，支出决算为103.53万元，完成年初预算的96.11%。预决算差异-4.19万元，主要原因住房公积金追加预算-4.19万元。主要用于缴纳职工住房公积金103.53万元。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,555.35万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,289.80万元，完成年初预算的94.16%。预决算差异-80.05万元，主要原因单位人员绩效减资变动引起的人员经费支出减少。主要用于基本工资319.14万元，津贴补贴14.03万元，奖金2.40万元，绩效工资516.96万元，机关事业单位基本养老保险缴费137.90万元，职业年金缴费68.95万元，职工基本医疗保险缴费77.64万元，公务员医疗补助缴费43.14万元，其他社会保障缴费6.10万元，住房公积金103.53万元。

（二）商品和服务支出126.87万元，完成年初预算的96.44%。预决算差异-4.68万元，主要原因单位管理与人员减少变动及实际业务需求引起的单位购买商品和服务支出减少。主要用于办公费6.23万元，印刷费0.60万元，水费4.34万元，电费23.81万元，邮电费2.20万元，差旅费11.42万元，维修（护）费5.36万元，会议费4.90万元，培训费1.38万元，公务接待费0.66万元，劳务费1.51万元，工会经费17.95万元，福利费5.54万元，公务用车运行维护费9.03万元，其他交通费0.05万元，其他商品和服务支出31.90万元。

（三）对个人和家庭的补助138.68万元，完成年初预算的108.12%。预决算差异10.42万元，主要原因人员增加起的单位用于对个人和家庭的补助支出变动。主要用于退休费65.57万元，抚恤金12.91万元，生活补助4.05，医疗费补助18.93万元，其他对个人和家庭的补助支出37.22万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区茶叶科学研究所2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数增加（减少） 0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西壮族自治区茶叶科学研究所2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区茶叶科学研究所2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西壮族自治区茶叶科学研究所2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出9.69万元，完成年初预算的88.57%，比上年减少14.83万元，主要原因是购置公务用车费用较上年减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算9.03万元，公务接待费支出决算0.66万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。本单位2022年度无因公出国（境）费预算安排。

（二）公务用车购置及运行费支出9.03万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少15万元，原因是2022年当年未安排公务用车购置。

公务用车运行支出9.03万元，完成年初预算的89.23%，比上年减少1.09万元，原因是公务用车维修费、油费等支出较上年减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展日常业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，广西壮族自治区茶叶科学研究所开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，全年运行费支出9.03万元，平均每辆3.01万元。

（三）公务接待费支出0.66万元，完成年初预算的79.52%， 比上年减少0.17万元，原因是公务接待量较上年减少。国内公务接待批次8次，人次54次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额808.12万元，其中：政府采购货物支出11.17万元、政府采购工程支出795.94万元、政府采购服务支出1.01万元。授予中小企业合同金额807.11万元，占政府采购支出总额的99.88%，其中：授予小微企业合同金额  604.12万元，占授予中小企业合同金额的74.85%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备2台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度9个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1,574.41万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对0个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况

经我部门对照年初设定的绩效目标自评，9个项目评为一等，占项目总数比例100%。自评发现的主要问题及原因：通过项目建设情况看，项目实施质量与进度均达要求，但是个别项目绩效目标编制不够科学，部分指标量化程度不够细致。下一步改进措施：加强项目实施建设绩效目标管理，科学地设置绩效目标与细化绩效指标。

2.部分重点项目绩效自评情况：

（1）“2022年中央农业生产发展资金”项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，该项目自评得分为99分，一等，项目全年预算数为700万元，执行数为700万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成了重大技术协同推广试点建设，建立茶叶提质增效技术协同推广核心示范基地1个、面积达300亩，建立6个茶叶生产示范展示基地。二是建立了“茶叶科研试验基地＋区域示范展示基地＋各级茶业技术推广站＋茶叶新型经营主体”的“两地一站一体”协同推广机制，促进茶产业科技创新、技术推广、成果转化有机融合，推动我区茶产业持续稳定高质量发展。自评发现的主要问题及原因：一是项目部分绩效指标的设定不够科学、精细，绩效评价的准确性、客观性受到一定影响。二是绩效评价人员没有经过专业、系统的学习培训，业务水平不高，制定科学、合理的绩效评价指标难度较大。下一步改进措施：加强对项目预算管理及绩效评价人员的业务培训，以提高项目绩效评价工作质量和提升项目管理水平，设置科学、合理的绩效评价指标，确保预算项目按绩效目标要求执行。

（2）“农业生产发展专项资金-茶叶全产业链开发”项目绩效自评综述：我单位根据年初设定的绩效目标，该项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为487.53万元，执行数为487.53万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是进行生态型茶叶三产融合示范园600米护栏建设，二是进行广西六堡茶现代化仓储建设及陈化技术示范1项，三是改造提升茶叶科研试验加工厂1个，升级现代化茶叶加工生产线2条，提高示范技术水平，为加快促进广西茶叶全产业链培育，推动广西茶产业高质量发展提供技术支撑，促进茶叶产业发展。自评发现的主要问题及原因：项目部分绩效指标的设定不够科学、精细。下一步改进措施：加强项目绩效编制与评价工作，提升项目管理水平，确保项目实施、预算执行、绩效目标均能高质量完成。

《项目绩效自评表》详见附件：《广西壮族自治区茶叶科学研究所2022年度预算项目绩效自评表》。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：广西壮族自治区茶叶科学研究所2022年度部门决算报表.XLS

附件2：广西壮族自治区茶叶科学研究所2022年度预算项目绩效自评表.xls